Управлявайте Вашите парични средства и ликвидност за текущ бизнес успех
Стартиращите фирми често се оказват недостиг на пари в брой.
Съществуващите фирми могат да намерят начини да оцелеят, ако намерят начини да генерират пари. Паричните средства са най-важният елемент от оцеляването на малък бизнес. Малките фирми често казват, че неспособността им да контролират паричните средства е техният най-голям проблем.
Точно като едно лице или едно семейство, компаниите се нуждаят от парична възглавница, на която да разчитат. Това им дава сигурност в нестабилни времена. Тя също така им дава възможност да се възползват от стратегическите инвестиции или да се възползват от възможностите за намаляване на разходите. Малките предприятия също трябва да се съсредоточат върху концепцията за свободен паричен поток, за да установят, че паричната възглавница.
Дънкан Конър говори за начина, по който компаниите използваха своя паричен поток, за да останат успешни по време на рецесията от 2007-2009 г. "Това е прост случай на управление на потока във или извън бизнеса ви и кога." Успешните фирми управляваха своите разходи , изградиха своята клиентска база. "
"Едно от първите неща, които успехът на бизнеса е направил по време на рецесията, е да погледне на заема и да предоговори условията, за да може нещо, което, макар да е повече от години и в крайна сметка по-скъпо, да има по-ниски плащания. може би лоша идея за повечето фирми, но ако рефинансирането на съществуващия дълг ви позволи да останете в бизнеса, има определена възбуда да го направите. "
"Други фирми договарят по-дълги периоди за извършване на плащания към доставчици, като в същото време изискват по-бързи плащания от клиенти".
Друг начин, по който оцелелите от рецесията фирми управляват паричните потоци, е да управляват колко инвентара се пренасят в даден момент - инвентара струва пари, а инвентарът, който се намира на складовата площ за седмици, има възможност за разходи, които могат да доведат до фалит на вашия бизнес.
Най-малко желаният контрол на разходите е винаги в човешките ресурси, но тъй като поръчките са намалени, много производствени предприятия са съкратили персонала си, са установили замразяване или съкращения за заплащане и обезщетения, са намалили инвестициите в наемането и обучението.
Конър заключава: "От другата страна на нещата, печеленето на пари вътре, имаше и няколко трикове."
" Факторингът за получаване на сметки се е появил на радарите на по-малки бизнес оператори през последните две години, но най-важното е, че продавате фактурите си между 3 и 10% по-малко от сумата на фактурата . Отговорът е, че за повечето фирми 90% от фактурата сега е по-добре от 100% от фактурата за деветдесет дни, това е, ако клиентът плаща в пълен размер Факторингът позволява на фирмите да получават почти всички фактури, платени от трета страна и да се съсредоточи върху правенето на бизнес и генерирането на потенциални клиенти, вместо да преследва плащания.
Третата страна преследва клиента за плащане. "
"Много собственици и партньорства съкращават сумата, на която са платени собствениците, а в много случаи собствениците внасят повече от собствените си пари в бизнеса, за да продължат да работят, докато други преместват бизнеса си в по-разнообразни или печеливши райони ".
Пари и печалба
Паричният поток и печалбата не са еднакви. Финансовото отчитане не е фокусирано върху паричния поток . Той се фокусира върху нетния доход или печалбата. В дългосрочен план печалбата и паричният поток са приблизително еднакви, но съществената разлика е времето.
Времето може да бъде толкова важно за един малък бизнес . Например, когато правите продажба на кредитен клиент, Вие признавате тази продажба незабавно в отчета за доходите. Това се нарича отчитане на текущо начисляване . Вие обаче не получавате парите веднага.
От вашия касов бюджет и отчет за паричните потоци не показвате тази кредитна сделка, докато не получите действително плащане.
Можете да видите как разликата между печалбата и паричния поток може да бъде много голяма. Ако имате бърз растеж в продажбите на кредити, например, печалбата може значително да надвиши действително получените парични средства. Този вид ситуация прави малките компании много уязвими за изчерпване на пари в брой.
Какво представлява ликвидността?
Често чувате думата ликвидност, използвана в комбинация с управлението на паричните средства. Ликвидността е способността на фирмата да изплаща краткосрочните дългови задължения. С други думи, ако фирмата разполага с адекватна ликвидност , тя може да изплаща краткосрочните си задължения като платими сметки . Обикновено дължимите сметки са дълговете, които дължите на вашите доставчици.
Има методи, които можете да използвате, за да измерите ликвидността си. Анализът на финансовото съотношение ще ви помогне да определите колко е тясна вашата фирма или колко успешна ще бъде тя при посрещането на нейните краткосрочни дългови задължения. Текущото съотношение ще ви помогне да определите съотношението на текущите Ви активи към текущите си задължения. Текущите активи включват парични средства, вземания, инвентар и, понякога, други договорени покупки, като търгуеми ценни книжа. Трябва непрекъснато да разполагате с повече текущи активи в сравнение с текущите задължения в баланса си.
Бързото съотношение ще ви позволи да определите дали можете да платите краткосрочните дългови задължения или текущите си задължения, без да е необходимо да продавате инвентар. Важно е бизнесът да може да направи това, защото ако трябва да продадете инвентара, за да плащате сметки, това означава, че трябва да намерите купувач за този инвентар. Намирането на купувач не винаги е лесно или възможно.
Има различни други мерки за ликвидност, които ще искате да използвате, за да определите своята парична позиция.
Съсредоточаването върху ликвидността принадлежи по-естествено на главен изпълнителен директор, отколкото на счетоводител, обучен да практикува счетоводно отчитане на текущо начисляване . Когато фирмата ви започне да работи, по същество я изваждате от чек-книгата, която е пример за касова отчетност . Докато има пари в сметката, вашият бизнес е платежоспособен. Тъй като вашият бизнес става по-сложен, ще трябва да приемете по-сложно финансово счетоводство. Трябва обаче да се съсредоточите върху ликвидността и управлението на паричните потоци, въпреки че проследявате нетния доход чрез финансово счетоводство.
Бюджет за пари
Повечето компании трябва да подготвят месечни бюджети, за да следят парите си. Всъщност, бюджетните пари трябва да се извършват шест до дванадесет месеца предварително, за да се покрият нуждите от пари . Касовият бюджет ще улови разликата във времето между печалбата, която виждате в отчета за доходите, и паричните средства, които действително идват във фирмата и излизат от фирмата.
Целта на касовия бюджет не е да се определят цели в брой, а да се предвидят нуждите. Ако подготвите касови бюджети 6 - 12 месеца предварително и промените нуждите ви, променете бюджетите си в брой. Дръжте ги актуални, защото цената на ниски пари в брой в бизнеса е висока. Вие трябва да знаете това от вашите лични финанси. Подгответе бюджетите си консервативно.
Бюджетите в брой могат да отговорят на сценарии "какво ще стане". Можете да ги използвате, за да изпробвате различни възможни бъдещи сценарии. Можете да приложите процент на вероятност към бъдещия сценарий и да изпробвате предположенията си. Например можете да променяте скоростта на колекциите си или времето на покупките на рекламните си места и да видите как това влияе на вашата парична позиция.
Как да увеличите максималния си паричен поток
Целта ви, като собственик и управител на фирмата Ви, е да изстискате всички парични средства от баланса си, които можете. Не само искате да получите толкова пари от вашата компания, колкото можете, но вие също така искате да я задържите в случай на потенциална или действителна криза.
Два от текущите Ви сметки за активи обикновено са големи изтичане на вашите пари. Това са инвентаризация и вземания. Инвентаризация са продуктите, които продавате, а вземанията са вашите кредитни сметки или тези сметки, които представляват кредита, който предоставяте на клиентите. Салдата и в двете сметки трябва да бъдат превърнати в пари в брой възможно най-скоро.
Можете да използвате анализа на финансовото съотношение, за да проверите позицията си по отношение на рекламните места и вземанията по сметки . Степента на оборота на инвентара може да ви каже, ако вашият инвентар е остарял или ако продавате толкова бързо, че се натоварвате. Съотношенията за получаване на сметки, като например продажбите за деня, могат да ви кажат колко бързо кредитните Ви клиенти почистват сметките си. След като определите позицията на рекламните си места и вземанията си, можете да предприемете подходящи действия, за да коригирате и да имате повече пари, които идват във вашата фирма.
Друг начин да получите повече пари в бизнеса си по отношение на вашите кредитни клиенти и вземания по сметки използва система за заключване за събиране на плащания. Ако имате плащания чрез кабел или поща в кутия за заключване, тези плащания влизат в профила ви по-бързо. След това банката ви може да изчисти средства в лихвоносна сметка.
Друга краткосрочна стратегия за изваждане на пари от баланса ви е да разгледате текущите задължения в баланса си . Фокусирайте се върху вашите платими сметки. Те са това, което дължите на вашите доставчици. Платете сметките си в деня, в който са дължими, а не рано. Няма причина да дадете на вашите доставчици вашите парични дни, преди да се дължи сметката. Вашият бизнес трябва да използва тези пари. Разтеглете използването на средствата си.
Ключове за добро управление на паричните средства
Долната линия за добро управление на паричните средства е, че в условията на криза типичните финансови отчети стават нерелевантни и всичко, което е важно, оцелява от парична гледна точка. При парична криза, като рецесия, фокусът на собственика на бизнеса става, по необходимост, много краткосрочен. Често паричната криза ще внуши добри практики за управление на парични средства в бизнес мениджърите, които се прехвърлят от този ден напред.
Мениджърите трябва да разберат как да изготвят месечен касов бюджет . След това те трябва да разбират източниците и употребите на пари в брой, като тези, посочени в Отчета за паричните потоци , един от трите задължителни финансови отчети . Отзивите, които получавате от тези финансови отчети, са безценни. Като се започне с инвентаризацията и вземанията, ако мениджърите могат да увеличат максимално своя паричен поток, те почти винаги могат да избягват изчерпване на оперативните парични средства и да се излагат на проблеми с паричните потоци.