Паричният поток е парите, които се движат (текат) във и от вашия бизнес за един месец. Въпреки че понякога изглежда, че паричният поток отива само по един начин - извън бизнеса - то протича по двата начина.
- Парите идват от клиенти или клиенти, които купуват вашите продукти или услуги. Ако клиентите не плащат по време на покупката, част от Вашия паричен поток идва от събиране на вземания .
- Паричните средства излизат от бизнеса ви под формата на плащания за разходи, като наем или ипотека, месечни заемни плащания и плащания за данъци и други сметки.
Помислете за "паричния поток" като картина на вашата сметка за проверка на бизнеса. Ако повече пари идват, отколкото се случва, вие сте в положение на "положителен паричен поток" и имате достатъчно да платите сметките си. Ако има повече пари, отколкото да влезете, съществува опасност да бъдете преустроени и ще трябва да намерите пари, за да покриете овърдрафтите си. Ето защо новите предприятия обикновено се нуждаят от оборотен капитал, под формата на заем или кредитна линия, за покриване на недостига на паричен поток.
Парични срещу реални пари
За някои бизнеси, като ресторанти и някои търговци на дребно, паричните средства всъщност са пари в брой и хартиени пари. Бизнесът взема пари от клиенти и понякога плаща сметките си в брой. Паричните предприятия имат специален проблем при следенето на паричния поток, особено тъй като те не могат да проследяват доходите, освен ако няма фактури или други документи.
Паричните предприятия са изложени на по-голям риск да бъдат одитирани от IRS .
Защо паричните потоци са толкова важни
Липсата на парични средства е една от най-големите причини малкият бизнес да се провали. Администрацията за малкия бизнес казва, че "неадекватните парични резерви" са най-важната причина новосъздадените компании да не успеят. Тя се нарича "изчерпване на пари" и ще ви затвори по-бързо от всичко друго.
Паричен поток при започване на бизнес
Справянето с проблемите на паричния поток е най-трудно, когато започнете бизнес. Имате много разходи и парите бързо излизат. И може да нямате продажби или клиенти, които да ви плащат. Ще ви трябват други временни източници на пари в брой, например чрез временна кредитна линия, за да стигнете до положителна ситуация с паричните потоци.
Паричен поток в сезонния бизнес
Паричният поток е особено важен за сезонния бизнес - тези, които имат голямо колебание на бизнеса в различни периоди от годината, като ваканционни и летни предприятия. Управлението на паричните потоци при този вид бизнес е трудно, но може да се направи с усърдие.
Паричен поток срещу печалба
Възможно е вашият бизнес да реализира печалба, но няма пари. Как може да се случи това? Краткият отговор е, че печалбата е счетоводна концепция, докато паричните средства, както е отбелязано по-горе, са само сумата в сметката за бизнес проверка. Можете да имате активи, като вземания (пари, дължими от клиентите), но ако не можете да събирате дължимото, няма да имате пари в брой.
Вашата счетоводна система също може да покаже разликата между паричните средства и печалбите. Ако фирмата Ви работи на принципа на текущо начисляване, Вие признавате приходите, когато фактурата е изпратена, въпреки че клиентът не е платил.
В този случай може да покажете печалба, но нямате пари.
Как да анализираме паричния поток
Най-добрият начин да следите паричните потоци в бизнеса си е да изготвите отчет за паричните потоци.
Отчетът за паричните потоци разглежда промяната в паричните средства (в този случай вашата сметка за проверка на бизнеса), от различни бизнес дейности и увеличения или намаления в други сметки в бизнес баланса.
Например:
- Какво става с пари в брой, ако клиент плаща сметката?
- Какво се случва в брой, ако фирмата Ви купува доставки?
- Какво се случва в брой, ако купувате компютър?
- Какво става с пари в брой, ако плащате служител или независим изпълнител?
Понякога може да се наложи да следите паричните потоци на седмична, може би дори ежедневна база.
The Balance предлага:
Бързият и лесен начин за извършване на анализ на паричните потоци е да се сравнят общите неплатени покупки с общите продажби, дължими в края на всеки месец. Ако общите неплатени покупки са по-големи от общите дължими продажби, ще трябва да похарчите повече пари в брой, отколкото получавате през следващия месец, което показва потенциален проблем с паричните потоци.
За да копаете по-дълбоко в това изявление:
1. В края на този месец разгледайте общите си продажби.
2. Добавете покупките, които сте направили и които все още трябва да бъдат платени.
3. Разликата е това, което ще трябва да донесете като доход, за да останете дори.
Ако този месечен недостиг на пари продължава няколко месеца, ще получите още повече.
Вашият счетоводен софтуер трябва да има отчет за паричните потоци като един от стандартните отчети или вашият счетоводител да може да го изпълни за вас. Прочетете повече за някои решения на проблемите с паричните потоци.