Управлението на домашен бизнес в Канада е точно както при управлението на друг бизнес, когато става дума за данък върху доходите. Ако приемем, че имате доход, който да го запишете и спазвате правилата, можете да удържите множество бизнес разходи , като намалите сумата на данъка върху доходите, който трябва да платите.
Но едно от предимствата на управлението на домашно базирано предприятие е, че има допълнителни удръжки от данък върху доходите, които можете да предявите. Това, което следва, не е изчерпателен списък, а по-скоро шест от най-често срещаните данъчни облекчения в Канада. Колко от тях се отнасят за вас?
01 - Автомобилни разходи
- Гориво и масло
- Лицензиране и регистрация
- Застраховка - имайте предвид, че допълнителната застраховка за бизнес цели (която трябва да имате) е напълно приспадаема. Ако автомобилът ви не е застрахован за бизнес ползване и имате злополука по време на бизнес, вашата застрахователна компания вероятно ще отхвърли искането Ви.
- Поддръжка и ремонт
- "интерес към парите, които заемате, за да купите автомобил , автомобил или пътнически автомобил, който използвате, за да печелите доходи" (Канадската агенция за приходите). Имайте предвид, че има ограничение на размера на лихвата, която можете да приспаднете от парите, пътнически превозни средства.
- Лизингови разходи
- Ремонт на аварии - ако имате автомобилна катастрофа по време на шофиране за бизнес цели, можете да удържите цялата сума за ремонтите
Разходите за превозните средства са описани в раздела за моторни превозни средства на Т2125 декларация за бизнес или професионална дейност.
Данъчен съвет : Тъй като можете да приспадате само част от разходите си за автомобил, когато имате превозно средство, което използвате както за бизнес, така и за лична употреба, Канадската агенция за приходите (CRA) изисква да запазите рекорд за километра, които караш да печелите, за да "подкрепите претенцията си". Твърденията за Вашите автомобилни разходи са пропорционално разпределени за бизнес дела от общите километри, задвижвани през данъчна година.
В примера, който дават в бизнес и професионален доход, те действително използват тези цифри, за да разберат колко са приспадащите се бизнес разходи . (Бизнес разстоянията на "Павел" са разделени на общия му брой километри и се умножава по общите му разходи за превозни средства, за да се формира основата на искането му.) Дневниците на автомобилите се намират в магазините за офис доставки.
Научете как можете да запазите опростения дневник за целите на данъка върху доходите.
За повече информация относно претенциите за разходи за превозни средства, вижте Какви разходи за моторни превозни средства можете да претендирате за данък върху доходите в Канада?
02 - Застраховане
Домашната застраховка на бизнеса е по същество търговски характер и е напълно отделена от домашната застраховка на лицето. (Всъщност, ако управлявате бизнес от вашия дом и нямате домашна бизнес застраховка, рискувате да не бъдете покрити изобщо, ако нещо се случи, защото работейки с домашен бизнес, който застрахователят ви е не знаете, че може да обезсили домашната застраховка).
Така че вие определено ще искате да получите домашна застраховка за вашата собствена защита - и след това да я използвате като бизнес приспадане .
Данъчен съвет: Можете също така да отпишете част от разходите за домашна застраховка, ако вашият домашен бизнес отговаря на условията за предявяване на претенции за разходи за домашно ползване (вж. 4. Други разходи за домашно ползване по домовете ). Ако е приложимо, този разход би бил част от разходите, които твърдите по реда 9945 от формуляра Т1).
03 - Разходи за офис
Тъй като амортизируемите активи се износват с течение на времето, можете да поискате само част от първоначалната им сума като намаление на данъците всяка година. Колко можете да претендирате за данъчен приспадане зависи от това, което е активът или имуществото; Правилникът за данъците върху доходите е разделял амортизируемите активи на различни класове с различни процентно съотношение на квотата за капиталови разходи . Този център за надбавки за капиталови разходи на сайта на Агенцията за приходите на Канада включва ръководство за общите класове амортизируеми имоти.
Данъчен съвет: Не е нужно да заявявате надбавка за капиталови разходи през годината, в която се появи, и да продължите да подавате искове за преференциални разходи за капиталови разходи, може да намалите данъците си по-късно, когато можете да ги използвате за компенсиране на по-високи доходи. За повече информация вижте 8 Данъчни стратегии за малкия бизнес за намаляване на данъка върху доходите .
04 - Ипотечни лихви и имуществени данъци
Като цяло можете да приспадате разходите за бизнес ползване на работно пространство във вашия дом, стига:
- работното пространство е вашето основно място на работа; или
- Вие използвате пространството само за да печелите вашия бизнес доход и го използвате редовно и постоянно, за да отговаряте на вашите клиенти , клиенти или пациенти (Канадската агенция за приходите).
Ако притежавате собствен дом и управлявате домашен бизнес, можете също така да претендирате за имуществени данъци като разходи.
Ако наемате, можете да удържите цената на наема.
Има обаче улов; можете само да удържите част от тези разходи, в зависимост от това колко от вашето жизнено пространство и време всъщност са посветени на бизнес употребата. Изчисляването на домашното данъчно облекчение на данъка обяснява как да направите това стъпка по стъпка.
Данъчен съвет: От агенцията за приходите в Канада: "Можете да използвате таблицата" Изчисляване на разходите за домашно ползване "на формуляр Т2125, за да изчислите допустимото си искане за разходи за домашно ползване. Разходите, които твърдите на ред 9945, не трябва да се претендират другаде.
05 - Други разходи за домашно ползване
Някои от най-честите от тях са:
- топлина
- Светлини
- вода
- Поддръжка и ремонт
- Почистващи материали
- Телефон
- интернет връзка
Не забравяйте, че "можете да удържите всеки разумен текущ разход, който натрупате, за да спечелите бизнес доход" (Канадска агенция за приходите) за домашния си бизнес. Но както можете да прочетете в точка 4, можете само да удържите частта от тези разходи, свързана с бизнес употребата, и това, което твърдите тук, не може да бъде претендирано другаде. Не двойно потапяне!
Данъчен съвет: От канадската агенция за приходите: "Покупките и търговските разходи трябва да бъдат ... обосновани с фактура за продажба , споразумение за покупка и продажба, разписка или друг ваучер, който поддържа разходите".
06 - Пренасяне на неизползваното работно пространство в разходите за дома
Подобно на заявката за неусвоени капиталови разходи , красотата на това е, че не е задължително да поискате тези разходи през следващата данъчна година. Ако домашният Ви бизнес продължава да отговаря на условията за предявяване на претенции за разходи за домашно ползване, "се предоставя неограничен пренос" (CRA), което означава, че можете да използвате тези неочаквани разходи, когато е удобно да компенсирате по-високи доходи в по-късна година ,
Подобно на всичко останало свързано с данъци, задълбочените записи са задължителни; всички отчисления трябва да бъдат документирани с разписки . Но ако имате домашен бизнес, това са данъчни удръжки, които не искате да пропуснете.
Има много други приспадания на данъка върху доходите на малките фирми в Канада, които можете да прочетете в тези статии:
- Най-пренебрегваните данъчни облекчения за малките фирми в Канада
- Индекс на бизнес разходите за канадски фирми
- Въпроси за канадския данък върху доходите за малки фирми
- Как да завършите канадския формуляр за данък върху доходите Т1 като бизнес
- Как да изчислим квотата за капиталови разходи
- Канадския данък върху доходите и вашият малък бизнес
- Ръководство за данък върху доходите на канадските корпорации
- Инвестиционни данъчни кредити за малки фирми в Канада
Всички потенциални данъчни приспадания си заслужават да се проверят сами и / или да обсъдите с вашия счетоводител - което също е данъчен приспадане!
Вижте също:
Най-добрият счетоводен софтуер за малкия бизнес
Как да стартирате домашен бизнес, който ще успее
10 начина за екологизиране на вашия бизнес
10 начина за намаляване на бизнес разходите