Данъчни стратегии за малкия бизнес, които ще намалят вашия данък върху доходите
Имайте предвид, че някои от тези стратегии се отнасят само за хора, които имат еднолично търговско дружество или съдружие , които подават своя данък върху доходите чрез данъчна декларация за данък върху доходите .
( Вашето първо данъчно деклариране на доходите от бизнеса ще ви доведе до процеса на завършване на това връщане.)
8 Данъчни стратегии за малкия бизнес
1) Винаги събирайте разписки за дейности, свързани с бизнеса.
Работата по бизнес е отнемаща време и някои бизнесмени не могат да се притесняват да получат или да държат приходи за "малки" неща. Въпреки това, таксата за паркиране по пътя към посрещане на клиент, "малкото" писма, които сте изпратили, чантата кафе, която сте взели за офиса - всички тези малки неща наистина могат да се добавят в течение на една година.
Увеличете приспадането на данъците си чрез събиране на разписки за всички ваши покупки, които са или могат да бъдат свързани с бизнеса, както и да ги запишете и подадете по подходящ начин.
Не забравяйте, че Канадската агенция за приходите (CRA) обикновено не приема отчети за кредитни карти като доказателство за разходите - трябва да запазите първоначалните си постъпления в случай, че те са поискани от АКР. ( Колко време трябва да ги задържите ?)
2) Управлявайте Вашите RRSP и TFSA вноски.
Планът за регистрирани пенсионни спестявания (RRSP) и данъчните свободни спестовни сметки (TFSA) са отлични отстъпки от данък върху доходите за собствениците на малки предприятия, особено за еднолични търговци или партньори.
Дали трябва да направите максималната вноска на RRSP всяка година зависи от това колко вашият доход варира от година на година.
Данъчните спестявания от вноската на RRSP се основават на пределната данъчна ставка и понеже част или цялата ваша допустима вноска от RRSP може да бъде пренесена в следващите години, вие сте по-добре да спестите RRSP вноски за години, в които очаквате по-висок доход.
Имайте предвид, че ако вашият малък бизнес е структуриран като корпорация, ситуацията е по-сложна. Нивата на приноса на RRSP се основават на доходите от заплата, така че ако изберете да получите част или всичките си приходи под формата на дивиденти, това ще намали или премахне вашата вноска от RRSP. Вижте бизнес заплата или дивиденти - как трябва да плащате?
Както подсказва името, TFSA ви позволява да подслонявате спестяванията и инвестиционните приходи от данъци. Доходът и капиталовата адекватност от акции, облигации или други лихвоносни инструменти са освободени от данъци в рамките на TFSA. Ако сте изчерпали вноските си за RRSP и се нуждаете от място за освобождаване от данъци за пари или инвестиции, TFSA е добър избор.
3) Увеличете максимално не-капиталовите загуби.
По същия начин, ако вашият бизнес има не-капиталова загуба (определена, когато разходите ви надвишават приходите Ви за бизнеса) през всяка година, помислете кога можете да използвате най-добре тази загуба, за да намалите сметката си за данък общ доход, преди да я използвате.
Не-капиталови загуби могат да бъдат използвани за компенсиране на други лични доходи през дадена данъчна година, могат да бъдат пренесени назад три години или пренесени в продължение на седем години. Може да ви е по-смислено да пренесете не-капиталовата си загуба обратно, за да си възстановите данъка върху дохода, който вече сте платили, или да го пренесете, за да компенсирате по-голям данък в бъдеще, отколкото да го използвате през данъчната година възникна загуба на капитал. Вижте Претендиране на разходи за загуба на бизнес върху канадските данъци .
4) Увеличете максимално вашите благотворителни данъчни облекчения.
Благотворителните дарения на регистрирани канадски благотворителни организации или други квалифицирани дарения ви спечелят данъчни кредити . Но знаете ли, че благотворителните дарения, които надхвърлят 200 щ.д., ви осигуряват повече данъчен кредит, защото те се оценяват с по-висока ставка?
За да увеличите максимално вашите благотворителни данъчни облекчения, обмислете да дадете повече на регистрираните благотворителни организации по ваш избор тази година.
Ако спечелите 30 000 долара и сте решили да дадете само 5% от доходите си, щастливите благотворителни организации ще получат 1500 долара. (Имайте предвид, че нерегистрираните канадски благотворителни организации, американските благотворителни организации и политическите партии не се считат за благотворителни данъчни облекчения.)
5) Увеличете максимално Вашето искане за данък върху дохода (CCA).
Повечето канадски собственици на малки фирми знаят, че вместо да приспадат разходите за амортизируема собственост, която са придобили, за да използват в своята дейност през дадена година, те трябва да приспаднат разходите за амортизируемата собственост за период от няколко години чрез капитал Иск за надбавка за разходи.
Но много от собствениците на малки фирми не са наясно, че не е нужно да заявяват квоти за капиталови разходи през годината, в която се случват - данъчна стратегия за малък бизнес, която можете да използвате за намаляване на данъка върху доходите. CCA не е задължително данъчно приспадане, така че да можете да използвате колкото се може повече или по-малко от исканията си за CCA през определена данъчна година, колкото желаете; можете да пренесете неизползваната част напред, за да компенсирате в бъдеще по-голям законопроект за данъка върху доходите. Няма смисъл да приемате пълната сума за приспадане на квотите за разходи за капиталови разходи за една година, в която имате малко или никакъв облагаем доход.
Друг аспект на максимизирането на искането за квота за капиталови разходи е да купите (и продадете) активите си в точното време . Искате да купите нови активи преди края на фискалната година и да продадете стари активи след текущата фискална година.
Имайте предвид и правилото 50%; в годината, в която придобиете актив, обикновено можете да изискате само 50% от квотата за капиталови разходи, която обикновено бихте могли да претендирате (и в някои случаи правилото "налице за използване" означава, че не можете да претендирате за капитал Помощ за разходите до втората данъчна година след придобиването на актив).
Научете всичко за изчисляването и искането за надбавка за капиталови разходи.
Може също да прочетете как да претендирате за CCA на превозно средство, закупено за бизнес употреба .
6) Разделете доходите си.
Тази стратегия за малкия бизнес ви дава възможност да се възползвате максимално от несъответствията в пределите на данъчните ставки. Колкото по-висок е вашият доход, толкова по-висока е вашата пределна данъчна ставка в Канада. Прехвърляйки част от дохода си на член на семейството с по-ниски доходи, като например съпруг или дете, можете да намалите пределната данъчна ставка върху доходите си.
Това е особено мощна данъчна стратегия за собствениците на малки предприятия с деца от средната училищна възраст. Да предположим, че сте наемали 19-годишната си дъщеря в бизнеса си, като й плащате заплата на обща стойност $ 10 000. Поради основното освобождаване от данък върху доходите на физическите лица, тя ще плати много малко данък върху доходите и ще има хубаво гнездо, за да помогне да плати за образованието си.
(Ако сте й платили доход, равен на освобождаването от данък върху доходите на физическите лица, тя изобщо не би платила данък!) Междувременно, вие сте "натрупали" $ 10,000 от приходите си за годината, като намалявате размера на данъка върху доходите, който лично дължите. Прочетете разделянето на доходите за канадските фирми, за да научите повече.
Ако възнамерявате да наемете член на семейството си в бизнеса си, поддържайте претенциите си разумни и попълнете всички документи, каквито бихте приели при назначаването на служител или изпълнител (трябва да ги фактурирате правилно за извършената работа). Наемането на вашата съпруга / съпруга за хиляди долари месечно за няколко часа работа, отговарящи на телефона или подаване, е сигурен начин да привлечете вниманието на Агенцията за приходите на Канада и да отхвърлите исканията си.
7) Възползвайте се максимално от приспадането на данъка върху доходите, което се предлага на домашните фирми .
Осъществявате ли бизнеса си извън дома си? Ако не, какво те спира? Макар че не всеки бизнес е подходящ за домашен бизнес, домашните фирми имат предимства, когато става дума за данък върху доходите .
Освен отстъпката за бизнес ползване на дома , собствениците на домашни фирми могат да приспадат част от много разходи, свързани с дома, като топлоенергия, електричество, домашна поддръжка, почистващи материали и застраховка на дома.
Ако притежавате дома си, можете също така да приспадате част от имуществения си данък и ипотечния си интерес. 6 Данъчни отчисления за домашно данъчно облагане, които не искате да пропуснете, ще ви дадат повече информация за тези потенциални удръжки на данъка върху доходите.
8) Включете бизнеса си?
Една от причините, поради които много от едноличните търговци и съдружници включват своя бизнес, е поради данъчните предимства на учредяването. Най-добре познатото от тези данъчни предимства е намаляването на данъка върху малките предприятия , при което доходите на квалифицираните канадски корпорации се облагат със специална "намалена" ставка. За канадските контролирани частни корпорации, които претендират за приспадане на малък бизнес, корпоративната нетна данъчна ставка е 10,5%. За други видове корпорации корпоративната нетна данъчна ставка е 15%.
Включването на бизнеса Ви като данъчна стратегия обаче ще бъде ефективно само ако вашият бизнес е нараснал достатъчно, за да бъде вложен, за да бъде полезен. Вие не само трябва да имате значителен доход, за да компенсирате разходите по учредяването, но трябва да сте готови да оставите достатъчно на вашия бизнес доход в корпорацията, за да се възползвате от отлагане на корпоративното данъчно облагане.
Например, ако управлявате корпоративен бизнес и печалбите на корпорацията за дадена година са 60 000 долара, но вие получавате 60 000 долара от корпорацията в заплата, вашите 60 000 долара се облагат с данък, точно както вашият личен доход (Т1) тази причина е безсмислена. Трябва ли да включите своя малък бизнес? обяснява общите предимства и недостатъци на включването.
Започнете да намалявате данъка върху доходите си днес
Макар че не всички от тези стратегии ще работят за всеки малък бизнес, може би се надяваме, че този списък ви е накарал да мислите за данъчното планиране . Размерът на данъка върху доходите, който плащате, не е абсолютно написан на камък. Има легални, понякога прости неща, които можете да направите, за да намалите сметката си за данък върху доходите - стратегии за малки бизнес данъци, които можете да започнете да прилагате днес.