Прости отговори за трудни данъчни въпроси за самонаемане
1) Трябва ли да отнемам удръжката на домашния офис?
Имаше време, когато отписването на част от дома ви за бизнес цели би увеличило вашия одитен риск. С повече от 50% от бизнеса, работещ от домашен офис, това вече не е така, така че не се страхувайте да вземете отстъпката в офиса. Само не забравяйте, че можете само да отпишете пространството, което използвате изключително и редовно за вашия бизнес. Научете повече за приспадането на домашния офис .
2) Мога ли да отпиша колата си като бизнес разходи?
Всеки разход, който имате, който е необходим за извършване на бизнес, може да бъде приспадане на данъка върху бизнеса , което включва разходите за пътуване. Веднага можете да излезете от частта на превозното средство, използвана за бизнес цели. За да вземете отписването, трябва да докажете, че бизнесът на автомобила е организиран чрез организирано водене на записи . Получавате две възможности да вземете приспадането на бизнес кола , най-лесният от които е да проследявате пробега с помощта на дневник или бизнес приложение .
Всяка година IRS дава пробег. Просто умножете курса по свързания с бизнеса пробег, който сте проследили, за да получите приспадането си. Втората възможност е да се използват действителните разходи. За това ще трябва да съхранявате всички записи, свързани с грижата и поддръжката на вашата кола.
3) Какъв тип удръжки мога да взема за самостоятелно заети лица?
Две от облагите на самостоятелната заетост са 1) получаване на брутен доход и 2) данъчни облекчения, свързани с работата.
Това може да направи данъчното време малко по-сложно, защото трябва да плащате данъци за самостоятелна заетост и социална сигурност, които вашият работодател обикновено приспада за вас. Но за разлика от традиционната работа, можете да приспаднете много разходи, които не можете да получите в дадена работа. Например, не можете да приспадате разходите си за пътуване до работното място, докато можете да приспаднете пътуванията, свързани с бизнеса. Почти всеки разход, който е необходим за управление на бизнеса Ви, може да бъде приспаднат, включвате вашия интернет достъп, маркетингови разходи и др. Ето 15 общи данъчни облекчения за самостоятелно заети лица .
4) Колко години мога да отида, без да печеля печалба от домашния си бизнес?
IRS разбира, че понякога бизнеса, особено новосъздадените предприятия или по време на икономически трудности, може да има загуба. Има няколко аспекта на бизнеса, които IRS взема предвид при вземането на решение дали имате бизнес или хоби . Най-важните фактори са дали работите или не като бизнес, като създаване на бизнес структура, имате намерение да реализирате печалба, да се занимавате с дейности за изграждане на бизнеса си и много други. Ако се държите като бизнес, IRS е по-вероятно да видите, че имате такъв. Ако имате нетна загуба за повече от две от петте години на работа, рискувате да бъдете считан за хоби бизнеса. И така, всъщност искате чиста печалба за най-малко три от петте години.
Постоянните загуби от дейността (което означава, че отписвате повече от това, което правите), оставяте на риск да получите IRS одит. С това казано, можете да отпишете вашите хоби-бизнес разходи до сумата, която печелите. Ако сте спечелили 1000 долара, но сте имали разходи от 1 500 долара от вашия хоби бизнес, можете да удвоите $ 1,000. Ако обаче отговаряте на изискването за бизнес, можете да удържите $ 1,500 и да отнемете загубата от $ 500. Посетете IRS за информация относно бизнеса срещу хоби.
5) Имам ли нужда от разписки за всички мои отписвания?
Да. Съхраняването на разписки за всички разходи и удръжки е важно, защото тежестта на доказване почива на вас, ако сте извършили одит. Съществуват разнообразни системи за подаване, които можете да използвате, за да разговаряте с всички ваши приходи. Може да искате да използвате софтуер за бизнес счетоводство, който да ви помогне да организирате доходите и разходите си и да направите данъчните отчети по-лесни.
Вие
6) Колко доходи от самостоятелна заетост мога да получа, без да е необходимо да я съобщавам?
Нито един. IRS изисква от вас да съобщите за ВСИЧКИ доходи. В зависимост от типа домашен бизнес, който имате, може да получите формуляр 1099- MISC.Въпреки това, ако продавате продуктите или услугите си директно, може да не получите никакви отчети за доходите. Но това не означава, че не е необходимо да съобщавате за това, което сте спечелили. Важно е да следите всички доходи, които получавате от бизнеса си, и да съобщите за всичко.
7) Трябва ли да наемат счетоводител, който да ми помогне с моите домашни бизнес данъци?
Не е задължително. От Вас зависи да решите дали да търсите външна помощ, докато подготвяте личните и бизнес такси. Ако имате малък опит при подготовката на данъците си за бизнеса, може да е мъдър инвеститор да потърси помощ за първата или втората година. Финансовото управление и данъчният софтуер могат да ви помогнат, ако нямате бюджет за счетоводител или данъчен специалист. Имайте предвид, че бизнес счетоводството и данъчните услуги са данъчно приспадаеми.
8) Кои са най-важните одиторски знамена за домашен бизнес?
Не трябва да позволявате страхът от одита да ви попречи да започнете бизнес в дома си. Обаче, трябва да оставите страха от одита да ви насърчава да поддържате актуални данъчни въпроси и честно в отчетите си. Ето няколко неща, които биха могли да накарат IRS да иска да разгледа по-отблизо вашите данъци:
- Храна, пътуване, развлечения - Често личните разходи за пътуване се смесват в бизнес пътуванията, което може да накара IRS да погледне.
- Доходи - Според SBA, толкова повече доходи, които печелите, се равнява на по-висок риск от одит.
- Кеш бизнес - Тъй като нямате хартия, когато приемате пари в брой, е по-лесно да не се отчита. В резултат на това IRS е подозрително към касовите бизнеси.
- Прекомерни удръжки
- Твърдение за 100% бизнес използване на автомобила - Тъй като повечето собственици на домашни фирми използват колата си за лични и бизнес, може да е рисковано да твърдите, че вашата кола се използва само за бизнес. Това важи и за други разходи като мобилни телефони и интернет, в които често ги използвате както за бизнес, така и за лични. Вместо това, определете процента от времето, използван като бизнес, и го приспадайте.
- Завръщането ви е извън статистическите норми. IRS понякога изпълнява произволни прожекции, сравняващи възвръщаемост срещу други. Ако вашият е много различен от възвръщаемостта, която се счита за подобна на вашата, може да бъде маркирана за одит.
9) Трябва ли да имам федерален данъчен номер (FEIN) за домашния си бизнес ?
Ако сте едноличен търговец без служители или едноличен търговец без служители, нямате нужда от FEIN - можете да използвате номера на социалната си осигуровка. Всяка друга бизнес настройка изисква FEIN. С това казано, тъй като FEIN номерата са безплатни, не боли да се получи един. В зависимост от типа домашен бизнес, който изпълнявате, може да бъдете помолени да предоставите номера на социалното осигуряване. Ако имате фирма FEIN, можете да я дадете вместо нея и да защитите номера си за социална сигурност.
10) Защо съм помолен от клиент да попълни формуляр W-9?
Формулярът W-9 е официалният формуляр на IRS, използван от компанията, когато иска да изпратите идентификационния номер на данъкоплатеца (или номерата за социално осигуряване или FEIN). Това е подобно на W-2, с изключение на това, че се използва за независими изпълнители , консултанти и други самостоятелно заети работници. Този формуляр помага на компанията правилно да попълни данъчен формуляр 1099-MISC, който ви изпраща в края на януари, за да можете да извършвате данъците си. Той също изпраща копие до IRS.
11) Дали домашен бизнес винаги трябва да плаща данъци в края на годината?
Не винаги. От самостоятелно заетите лица се изисква да плащат данък върху доходите на физическите лица и данък за самостоятелна заетост, дължими в края на годината. Тази тежест може да бъде намалена с различни данъчни приспадания . С това казах, че има много фактори, които се отнасят до това дали сте в крайна сметка да дължите данъци. Първо, ако сте в едно домакинство с двойно или множество доходи, данъците, плащани от други членове (или вашата работа), могат да компенсират данъците, които дължите на бизнеса си, ако се предположи, че други членове имат право на възстановяване. Друго съображение е вашата бизнес структура. Еднолично търговско дружество или еднолично дружество с ограничена отговорност, може да подаде график С и да извърши обичайно данъците ви. Въпреки това корпорациите или партньорствата изискват от фирмата да внася данъци. И накрая, домашните фирми трябва да плащат приблизителни данъци . Докато работодателят би взел данъци от дохода Ви за всеки ден на плащане, като собственик на домашен бизнес, трябва да изпратите приблизително данъчни плащания четири пъти годишно. Когато правите вашите данъци, вие изваждате това, което сте изпратили, подобно на това как изваждате плащания от работодателя.
Ако не плащате приблизителни данъци, но данъчната Ви тежест е по-малка от $ 1000, вероятно ще бъдете добре. Но ако дължите $ 1000 или повече, бихте могли да се наложите наказания и допълнителни такси.
12) Какъв е данъкът за самонаемане и това ли е в допълнение към редовните данъци, които ще платя в края на годината?
Да, това е различно. Данъкът за самостоятелна заетост се плаща над всички други данъци, които може да дължите. Това е самоконтролната версия на данъка FICA , който обикновено се плаща от работодателите за социално осигуряване и Medicare. Това се дължи на нетните Ви приходи от самостоятелна заетост. Формулярът С график, данъчният Ви софтуер или данъчен специалист може да ви помогне да направите изчислението. Добрата новина е, че половината от данъка за самостоятелна заетост е приспаднат.
13) Мога ли да отпиша плащанията си за здравно осигуряване?
Ако сте самонаети, плащате за собствената си здравна осигуровка и имате нетна печалба от бизнеса, вие сте в състояние да приспаднете пълната стойност на вашите премии за здравно осигуряване като лично приспадане. Ако излезете от бизнеса си или загубите, можете все още да приспадате премиите си за здравно осигуряване като медицински разноски в различна област от данъчната си форма.
14) Каква е вероятността да се одитирам?
Според SBA, по-малко от 2% от възвръщаемостта с доходи от $ 25,000 до $ 100,000 се одитират. Тя се увеличава до малко над 2% за тези, които правят повече, и пада до 1% за тези, които правят по-малко от $ 25,000. Доходите сами по себе си не са единственият фактор при одита, така че искате да сте сигурни, че избягвате одит с червен флаг (вж. Въпроси № 8).
15) Какво мога да очаквам, ако се одитирам?
Първо, да бъдете подложени на одит не означава непременно, че има нещо нередно. IRS случайно сканира възвръщаемостта и ги сравнява със статистическите норми. Или, ако някой, с когото сте работили, е под одит, вашето връщане може да бъде маркирано също така. Имайте предвид, че ако сте одитирани, IRS ще се свърже с вас по пощата, а не по телефона. В повечето случаи IRS ще поиска информация, като например разписки или журнали. Само 25% от IRS одитите действително включват среща директно, а останалите 75% са пощенски одити. Ако обаче информацията, която трябва да изпратите, е твърде голяма за изпращане по пощата, можете да поискате среща лице в лице. IRS ще прегледа вашата информация и ще определи дали не дължите повече.
Отказ от отговорност: Не съм данъчен специалист или лицензиран данъчен адвокат. Информацията, предоставена тук, трябва да се използва като общо ръководство. За конкретни въпроси относно собствените си данъци, моля, консултирайте се с данъчен специалист или се обърнете към официалните публикации на IRS.