Писане на бизнес план: Финансовият план

Раздел "Финансов план" на бизнес плана

Това е в края на вашия бизнес план , но разделът на финансовия план е разделът, който определя дали вашата бизнес идея е жизнеспособна или не и е ключов компонент при определянето дали Вашият план ще бъде в състояние да привлече инвестиции в Вашата бизнес идея.

По принцип разделът за финансовия план се състои от три финансови отчети, отчет за доходите , прогноза на паричните потоци и баланс и кратко обяснение / анализ на тези три твърдения.

Тази статия ще ви доведе до подготовката на всеки от тези три финансови отчети. Първо, обаче, трябва да съберете някои от финансовите данни, от които се нуждаете, като прегледате разходите си.

Помислете за вашите бизнес разходи като разделени на две категории; разходите за стартиране и оперативните разходи.

Всички разходи за стартиране на вашия бизнес отиват в категорията разходи за стартиране. Тези разходи могат да включват:

• Такси за регистрация на фирми
• Бизнес лицензи и разрешителни
• Стартиране на инвентара
• Наемни депозити
• Авансови плащания върху имущество
• Авансови плащания на оборудване
• Учредителни такси

Това е само извадка от началните разходи; вашият собствен списък вероятно ще се разшири, веднага щом започнете да ги записвате.

Оперативните разходи са разходите за поддържане на бизнеса Ви . Мислете за тези неща като нещата, които ще трябва да плащате всеки месец. Вашият списък с оперативни разходи може да включва:

• Заплати (вашите и заплатите на персонала)

• Наеми или ипотечни плащания
• телекомуникации
• комунални услуги
• Сурови материали
• съхранение
• разпределение
• насърчаване
• Кредитни плащания
• Канцеларски материали
• Поддръжка

Още веднъж, това е само частичен списък, за да отидете. След като завършите списъка си с оперативни разходи, общата сума ще ви покаже какво ще ви струва да поддържате бизнеса си на всеки месец.

Умножете този номер с 6 и имате шест месеца оценка на оперативните си разходи. След това добавете това към общия списък на разходите за стартиране и ще имате фиш за пълните стартови разходи.

Сега нека да погледнем влагането на някои финансови отчети за вашия бизнес план заедно, като се започне с отчет за доходите.

Отчет за доходите

Отчетът за приходите и разходите е един от трите финансови отчети, които трябва да включите в раздел "Финансов план" на бизнес плана.

Отчетът за приходите и разходите показва вашите приходи, разходи и печалба за определен период от време. Това е моментна снимка на бизнеса ви, която показва дали вашият бизнес е печеливш в този момент; Приходи - Разходи = Печалба / загуба.

Докато установените предприятия обикновено изготвят отчет за доходите всяко фискално тримесечие или дори веднъж на всяка финансова година за целите на бизнес плана , трябва да се генерира отчет за доходите по-често - месечно за първата година.

Ето шаблон за отчет за доходите за първото тримесечие за бизнес, базиран на услуги. Това е последвано от обяснение как да адаптираме този шаблон за декларация за доходите на бизнес, базиран на продукти.

Името на фирмата ви
Отчет за доходите за първото тримесечие на (година)

Jan	февруари	развалям	Обща сума
ПРИХОДИ
Услуги
Служба 1
Служба 2
Услуга 3
Услуга 4
Общо услуги
Разни
Банкова лихва
Общо Разни
ОБЩО ПРИХОДИ
РАЗНОСКИ
Директни разходи
материали
Наем на оборудване
Заплата (Собственик)
заплати
Пенсионни разходи
Разходи за компенсация на работниците
Общо преки разходи
Общи и администрация (G & A)
Счетоводни и правни такси
Реклама и популяризиране
Лоши дългове
Банкови такси
Амортизация и амортизация
Застраховка
интерес
Офис под наем
Телефон
комунални услуги
Комисионни за кредитни карти
Такси за кредитни карти
Общо G & A
ОБЩО РАЗХОДИ
НЕТНИ ДОХОДИ ПРЕДИ ДАНЪЦИТЕ ЗА ДОХОДИТЕ
ДАНЪЦИ
НЕТНИ ДОХОДИ

Не всички категории в този отчет за приходите и разходите ще се отнасят за вашия бизнес. Оставете тези, които не се прилагат, и добавете категории, където е необходимо, за да адаптирате този шаблон към бизнеса си.

За да използвате този шаблон като част от бизнес плана, ще трябва да го настроите като таблица и да попълните съответните данни за всеки месец (както е посочено от реда "ред за всеки месец").

Ако имате бизнес, базиран на продукти, секцията за приходите в Отчета за доходите ще изглежда различно. Приходите ще се наричат ​​продажби, а инвентарът трябва да се отчита. Ето пример за това как се изчислява стойността на инвентара в секцията "Приходи":

Име на фирмата
Отчет за доходите за първото тримесечие на (година)

Jan	февруари	развалям	Обща сума
ПРИХОДИ
търговски	$ 3000	$ 4100	$ 4300	$ 11 400
Стойността на продадените стоки
Отваряне на инвентара	$ 1000	$ 1500	$ 1500	$ 4000
Покупките	$ 1000	$ 1200	$ 1200	$ 3400
товарен	$ 200	$ 300	$ 350	$ 850
Минус закриване на инвентаризацията	- $ 1200	- $ 1000	- $ 900	- $ 3100
Обща цена на продадените стоки	$ 1000	$ 2000	$ 2150	$ 5150
Брутна печалба	$ 2000	$ 2100	$ 2150	$ 6250

Разходната част на отчета за приходите и разходите обаче е много подобна на шаблона, който съм предоставил по-горе.

Готови ли сте да преминете към следващия финансов отчет, който трябва да включите в раздел "Финансов план" на вашия бизнес план? Прогнозата за паричните потоци е следващата.

Прогнозата за паричните потоци

Прогнозата за паричните потоци показва как се очаква паричните потоци да се вливат във и извън бизнеса Ви. За Вас е важно средство за управление на паричните потоци, което ви позволява да знаете кога разходите Ви са твърде високи или кога искате да организирате краткосрочни инвестиции, за да се справите с излишък на паричните потоци. Като част от вашия бизнес план, прогнозирането на паричните потоци ще ви даде много по-добра представа за това колко капиталови инвестиции Вашата бизнес идея се нуждае .

За служител по банкови кредити проекцията за паричните потоци предлага доказателства, че вашият бизнес е добър кредитен риск и че ще има достатъчно пари в брой, за да направи бизнеса ви добър кандидат за кредитна линия или краткосрочен заем .

Не бъркайте проекция на паричния поток с отчет за паричните потоци. Отчетът за паричните потоци показва как паричните средства са потопени в и извън вашия бизнес. С други думи, той описва паричния поток, който се е появил в миналото. Прогнозата за паричните потоци показва паричните средства, които се очаква да бъдат генерирани или изразходвани за определен период от време в бъдеще.

Докато двата вида отчети за паричните потоци са важни инструменти за вземане на бизнес решения за бизнеса, ние се интересуваме само от прогнозата за паричните потоци в бизнес плана. Вие ще искате да показвате прогнози за паричните потоци за всеки месец за период от една година като част от частта от Вашия бизнес план.

Има три части към проекцията на паричния поток. Първата част съдържа подробности за Вашите парични приходи. Въведете прогнозните данни за продажбите за всеки месец. Не забравяйте, че това са парични приходи; ще влезете само в продажбите, които се събират в брой в конкретния месец, с който се занимавате.

Втората част е вашите парични плащания . Вземете различни разходни категории от вашата книга и изброете касовите разходи, които всъщност очаквате да платите този месец за всеки месец.

Третата част от прогнозирането на паричните потоци е съчетаването на приходите от парични средства към разплащанията в брой. Както се посочва думата "помирение", този раздел започва с начален баланс, който е преносът от операциите от предходния месец. Към този баланс се добавят приходите от текущия месец. текущите месечни изплащания се изваждат и коректното салдо на паричните потоци се пренася в следващия месец.

Ето шаблон за проекция на паричен поток, който можете да използвате за своя бизнес план (или по-късно, когато фирмата ви работи):

Името на фирмата ви
ПРОЕКТИ НА ПАРИЧНИТЕ ПОТОЦИ

Jan	февруари	развалям	април	Може	юни
ПАРИЧНИ ПРИХОДИ
Приходи от продажби на продукти
Приходи от продажби на услуги
ОБЩО ПАРИЧНИ ПРИХОДИ
ПАРИЧНИ РАЗХОДИ
Плащания в брой на доставчици
Управление начертава
Заплати и заплати
Разходите за промоция са платени
Платени професионални такси
Наем / ипотечни плащания
Застраховка Платени
Плащане на телекомуникации
Плащания на комунални услуги
ОБЩО ПУБЛИЧНО ОБСЛУЖВАНЕ
ПАРИЧЕН ПОТОК
ОТКРИВАНЕ НА ПАРИЧНИЯ БАЛАНС
ЗАКРИВАНЕ НА ПАРИЧНИЯ БАЛАНС

Където:

ПАРИЧЕН ПОТОК = ОБЩО ПАРИЧНИ ПРИХОДИ - ОБЩО ПУБЛИЧНО ОБСЛУЖВАНЕ

ОТКРИВАНЕ НА ПАРИЧНИЯ БАЛАНС = ЗАКРИВАНЕ НА ПАРИЧНИЯ БАЛАНС от предходния месец

ЗАКРИВАНЕ НА ПАРИЧНИЯ БАЛАНС = ОТКРИВАНЕ НА ПАРИЧНИЯ БАЛАНС + ПАРИЧЕН ПОТОК

Още веднъж, за да използвате този шаблон за собствения си бизнес, ще трябва да изтриете и добавите съответните категории "Приходи и разход", които важат за вашия бизнес.

Основната опасност при съставянето на прогноза за паричните потоци превишава оптимистично очакваните продажби. Статията на Terry Elliott, 3 методи за прогнозиране на продажбите , ще ви помогне да избегнете това и ще дадете подробно обяснение как да правите точни прогнози за продажбите за прогнозите за паричните потоци.

След като приключите с проектите си за паричен поток, е време да преминете към баланса.

Балансът

Балансът е последният финансов отчет, който трябва да включите в раздел "Финансов план" на бизнес плана. Балансът представя картина на нетната стойност на вашия бизнес в определен момент от време. Той обобщава всички финансови данни за вашия бизнес, разбивайки тези данни в 3 категории; активи, пасиви и собствен капитал.

Някои дефиниции първо:

Активите са материални обекти с финансова стойност, които са собственост на компанията.

Задължение е дълг към кредитор на дружеството.

Капиталът е нетната разлика, когато общите пасиви се изваждат от общите активи .

Неразпределената печалба представлява печалба, поддържана от дружеството за разширяване, т.е. не се изплаща като дивидент.

Текущите приходи са приходи за финансовата година до датата на баланса (приходи - разходи за продажби и разходи).

Всички профили в основната Ви книга са категоризирани като актив, пасив или собствен капитал. Връзката между тях се изразява в това уравнение: Активи = пасиви + собствен капитал .

За целите на Вашия бизнес план ще създадете проформа баланс, предназначен да обобщи информацията в прогнозите за доходите и паричните потоци. Обикновено бизнесът изготвя баланс веднъж годишно.

Ето шаблон за баланс, който можете да използвате за своя бизнес план (или по-късно, когато фирмата Ви работи):

Името на фирмата ви
БАЛАНС КЪМ __________ (Дата)

АКТИВИ	$	ЗАДЪЛЖЕНИЯ	$
Текущи активи		Текущи пасиви
Пари в брой	Сметки, платими
Пети Кеш	Разходи за пътуване
Нетни парични суми	Данък върху доходите дължим
Складова наличност	Митнически такси
Вземания на сметки	Пенсионно плащане
Предплатена застраховка	Съответни такси за плащане
Общо текущи активи	Медицинско плащане
Обезщетение за компенсиране на работниците
Държавни / провинциални данъчни задължения
Фиксирани активи:	Общо текущи задължения
Земя
Сгради	Дългосрочни пасиви
По-малко амортизация	Дългосрочни заеми
Нетна земя и сгради	Ипотека
Общо дългосрочни задължения
оборудване
По-малко амортизация	ОБЩО ПАСИВИ
Нетното оборудване
КАПИТАЛ
ПЕЧАЛБА
Собствен капитал - капитал
Собственик - Чертежи
Неразпределена печалба
Текущи приходи
Общо приходи
ОБЩО СОБСТВЕНОСТ
ОБЩАТА СУМА НА АКТИВИТЕ	ПАСИВИ И СОБСТВЕНОСТ

Този шаблон отново е пример за различните категории активи и пасиви, които могат да се отнасят за вашия бизнес. Балансът ще възпроизведе профилите, които сте настроили в Главната книга . Може да се наложи да промените категориите в шаблона на баланса по-горе, за да отговаряте на собствения си бизнес.

След като приключите баланса си, сте готови да напишете кратък анализ на всеки от трите финансови отчети. Когато пишете тези параграфи за анализ, вие искате да ги запазите кратки и да покриете акцентите, вместо да напишете задълбочен анализ. Самите финансови отчети (отчет за доходите, прогнози за паричните потоци и баланс) ще бъдат включени в Приложенията на вашия бизнес план.