Защо всеки бизнес собственик се нуждае от анализ на паричните потоци
Паричният поток е по същество движението на пари във и от вашия бизнес; това е цикълът на паричните потоци и паричните потоци, които определят платежоспособността на бизнеса ви. Лошото управление на паричните потоци е причина за 82% от провалите на бизнеса , според проучване на Jessie Hagen от US Bank, така че правилното наблюдение на паричните потоци е от решаващо значение.
Анализът на паричните потоци е проучване на цикъла на входящите и изходящите парични потоци на вашата фирма, с цел да се поддържа адекватен паричен поток за вашия бизнес и да се осигури основата за управление на паричните потоци .
Как се извършва анализът на паричните потоци?
Анализът на паричните потоци включва проучване на компонентите на вашия бизнес, които влияят върху паричния поток, като вземания , инвентаризация, платими сметки и условия за кредитиране. Чрез извършването на анализ на паричните потоци на тези отделни компоненти ще можете по-лесно да идентифицирате проблемите с паричните потоци и да намерите начини за подобряване на паричния поток.
Бързият и лесен начин за извършване на анализ на паричните потоци е да се сравнят общите неплатени покупки с общите продажби, дължими в края на всеки месец. Ако общите неплатени покупки са по-големи от общите дължими продажби, ще трябва да похарчите повече пари в брой, отколкото получавате през следващия месец, което показва потенциален проблем с паричните потоци.
Можете също така да направите подробен касов бюджет за бизнеса си .
Примери за важността на анализа на паричните потоци
Анализът на паричните потоци е особено важен за стартиращите бизнеси или бизнеса, които се развиват бързо, когато увеличаването на капиталовите разходи, по-високите разходи за труд, закупуването на ново оборудване и увеличаването на материалните запаси изискват големи парични потоци, докато в същото време продажбите са във фаза на растеж и паричните потоци са склонни да изостават (вижте 8 източника на бизнес стартиране на пари и как да получите малък бизнес заем ).
Проследяването на паричните потоци също е важно за сезонните предприятия, като например търговците на дребно, които извършват по-голямата част от бизнеса си в празнични дни или в зависимост от времето, като например озеленяване или строителство.
Решаване на проблемите с паричния поток
Понякога проблемите с паричните потоци са просто резултат от лошите практики в счетоводството.
Много от самостоятелно заетите предприемачи са твърде заети с ежедневната си дейност, за да поддържат своите книги актуални и са склонни да изостават от плащането на сметки и фактуриране и / или събиране на плащания от клиенти . Очевидно решение за повечето фирми е използването на счетоводен софтуер (който може да генерира фактури, да плаща сметки и да генерира отчети за паричните потоци и отчети за вземания по сметки). Друго решение е да наемете счетоводител.
Ако проблемът с паричните потоци е временен, много малки предприятия използват кредитни или временни заеми.
Примерни отчети за паричните потоци
Обикновените годишни, тримесечни и месечни отчети / бюджети за паричните потоци могат да покажат съществуващи или потенциални проблеми с паричния поток. Както е демонстрирано в следващите отчети за паричните потоци за фалшив озеленяване, сезонният спад в приходите може да доведе до отрицателен паричен поток:
| 2011 | 2012 | 2013 | 2014 | |
| Входящ паричен поток | ||||
| Озеленяване услуги | $ 40 000 | $ 42 000 | $ 41 000 | $ 43 000 |
| Градинарски услуги | $ 20 000 | $ 21 000 | $ 23 500 | $ 23 000 |
| Услуги за почистване на прозорци | $ 15 000 | $ 17 500 | $ 18 000 | $ 18 000 |
| Общ входящ паричен поток | $ 75 000 | $ 80 500 | $ 82 500 | $ 84 000 |
| Парични разходи | ||||
| заплати | $ 37 000 | $ 39 000 | $ 40 000 | $ 41 000 |
| Капиталови разходи (покупки на оборудване) | $ 5000 | $ 1000 | $ 300 | $ 500 |
| Поддръжка и ремонт | $ 2400 | $ 2000 | $ 2900 | $ 2000 |
| реклама | $ 500 | $ 300 | $ 300 | $ 300 |
| Застраховка | $ 1500 | $ 1600 | $ 1600 | $ 1700 |
| Общо парични разходи | $ 46 400 | $ 43 900 | $ 45 100 | $ 45 500 |
| Нетен паричен поток | $ 28 600 | $ 36 600 | $ 37 400 | $ 38 500 |
| Q1 | Q2 | Q3 | Q4 | |
| Входящ паричен поток | ||||
| Озеленяване услуги | $ 1000 | $ 19 000 | $ 22 000 | $ 7000 |
| Градинарски услуги | $ 500 | $ 8000 | $ 8500 | $ 1500 |
| Услуги за почистване на прозорци | $ 0 | $ 8500 | $ 11 000 | $ 1000 |
| Общ входящ паричен поток | $ 1500 | $ 35 500 | $ 41 500 | $ 9500 |
| Парични разходи | ||||
| заплати | $ 700 | $ 17 000 | $ 18 000 | $ 4000 |
| Капиталови разходи (покупки на оборудване) | $ 0 | $ 1000 | $ 300 | $ 500 |
| Поддръжка и ремонт | $ 1000 | $ 500 | $ 200 | $ 500 |
| реклама | $ 300 | $ 100 | $ 0 | $ 0 |
| Застраховка | $ 0 | $ 0 | $ 0 | $ 0 |
| Общо парични разходи | $ 2000 | $ 18 600 | $ 18 500 | $ 5000 |
| Нетен паричен поток | - $ 500 | $ 16 900 | $ 23 000 | $ 4500 |
Известен също като: прогнозиране на паричните потоци, прогнозиране на паричните потоци .
Примери: Извършването на анализ на паричните потоци на вашите вземания ще ви покаже кои клиенти са бавни платци.