Канадски данък върху доходите на свободна практика

Отговори на въпросите за канадския данък върху доходите на свободна практика

Започването на малък бизнес не винаги е нещо, което хората възнамеряват да направят; понякога те поемат понякога работа на непълен работен ден без намерение да го превърнат в бизнес на пълен работен ден. Въпреки това, поемането на работа на непълен работен ден все още има данъчни последици, тъй като този читателски въпрос за канадския данък върху доходите на свободните работници илюстрира.

Четец Въпрос: Надявам се, че няма да прекрача линията, ако ви задам въпрос относно фактурирането и канадските данъци.

Наскоро получих договор за графичен дизайн на свободна практика в Торонто, който ще ми спечели около $ 1000. Клиентът ми ме помоли да го фактурирам, но нямам представа какво трябва да изпратя. Нямам намерение да взема цялото това време на едноличния собственик; тя винаги ще бъде рядкост, която ще намеря през годините. Въпросите ми са:

1. Трябва ли да регистрирам бизнес?
2. Какво трябва точно да се случи на фактурата (мое собствено юридическо име и адрес?)
3. Как да декларирам това с моята данъчна декларация?
4. Трябва ли да начислявам на клиента хармонизиран данък върху продажбите (HST) ?

Отговор: Това са често задавани въпроси от свободни работници. За целта, тук са отговорите на вашите въпроси:

1. Freelancing работи бизнес!

Първо, работите като бизнес, ако сте на свободна практика. Няма значение колко работа вършите; ако правите нещо извън това, което правите като служител в САЩ или Канада, и получавате заплащане за него, вие работите по бизнес и трябва да спазвате приложимите законови и регулаторни изисквания, като плащате данъци върху допълнителния доход (Вж. " Бизнес Приходи" ).

2. Не е необходимо да регистрирате фирма на свое име

Вашата фактура трябва да съдържа юридическо име или регистрирано фирмено име. В САЩ и Канада не е необходимо да регистрирате фирма за еднолично търговско дружество, ако използвате името на фирмата като фирмено име. Ако решите да използвате друго име, трябва да сте регистрирани, което означава извършване на търсене на име и спазване на правилата на фирменото име.

Трябва ли да регистрирам име на фирма? обяснява повече за това.

3. Доходът трябва да бъде деклариран като приход от стопанска дейност

Всички приходи от свободна практика трябва да бъдат декларирани върху вашия данък върху доходите; трябва да декларирате целия си доход в световен мащаб при завръщането си. В Съединените щати бихте докладвали плащания за свободна практика във формуляр 1099-MISC на Службата за вътрешни приходи (IRS) (това трябва да Ви бъде предоставено от всеки бизнес, който ви е платил 600 или повече щатски долара за една данъчна година). Вижте кой трябва да получи формуляр 1099-MISC?

В Канада ще декларирате плащанията на свободна практика като бизнес доход на формуляр T2125, който е част от Вашата данъчна декларация T1. Вижте Как да завършите канадския формуляр за данък върху доходите Т1 като бизнес за информация как да влезете в бизнес приходите и разходите.

Едно от големите неща за ръководене на страничен бизнес е, че ще можете да заявите бизнес разходи върху вашия данък върху доходите. За приспадане на бизнес разходите по американската данъчна декларация вижте:

• Как да определите обикновените необходими бизнес разходи
• Какви бизнес разходи са данъчно приспадаеми?
• Данъчни облекчения за отчисления - Спестете върху данъците си за бизнеса
• Отчитане на приспадащи се бизнес разходи за федерални данъци

• Как да намалите разходите за бизнес пътуване

За информация относно канадските данъци върху бизнеса вижте канадската данъчна и бизнес страница - тя съдържа цял раздел, съдържащ статии за приспадането на корпоративния данък, както и информация за всички видове други канадски данъчни теми, включително:

• Канадски данъци и вашия бизнес
• Малки данъчни облекчения
• Ръководство за канадските отчисления за заплати
• Трябва ли да попълня формуляр за данък общ доход T2125?

4. Зареждане на вашите данъци върху продажбите на клиентите

Що се отнася до фактурирането на твоята работа в провинция Онтарио, обикновено би трябвало да таксувате HST - но когато става дума за GST / HST, има изключения за малките доставчици, които ви позволяват да не се регистрирате и / или да ги събирате, ако направите по- $ 30,000 годишно в бизнес приходите. (Имайте предвид, че ако желаете, можете да се регистрирате доброволно за GST / HST. Ето защо можете да го направите .)

В този случай не е необходимо да таксувате GST / HST на клиента си, освен ако не изберете да се регистрирате за GST / HST.

Следните примерни шаблони за фактури Ви показват точно какво трябва да имате във фактурата си, в зависимост от това дали плащате данъци върху продажбите или не.

Във вашия случай, защото нямате такси за таксуване, ще използвате Шаблона за прости фактури:

• Как да фактурирате продукти, продаващи без данъци (обикновен шаблон за фактури)

• Как да фактурирате продажбите без данъци (обикновен шаблон за фактури)

• Как да фактурираме с HST в Канада (хармонизиран данък върху продажбите)

• Как да фактурираме с GST (данък върху стоките и услугите) и PST (провинциален данък върху продажбите) в Канада