Плановете за дивиденти се контролират от държавните застрахователни отдели. Повечето държави изискват от застрахователите да представят плановете си за одобрение от застрахователния регулатор. Видовете планове, които се предлагат, варират от държава до държава и от застраховател до застраховател. Някои планове на застрахователи са разработени от NCCI, докато други използват собствени собствени планове.
Изисквания за премия и загуба
За да имате право на дивидент план, трябва да отговаряте на минималния праг на премия, посочен в плана. За някои планове, валидността Ви може да зависи и от коефициента на загуба. Коефициентът на загуба е изразен като процент и се изчислява като разделите загубите си на премия. Изчисленията на дивидентите се основават на съотношението на загубите Ви. Съотношението на спечелените загуби се изчислява, като се разделят направените от Вас загуби от спечелената от вас премия за годината на полицата.
Пропуснатите загуби означават загуби, които сте понесовали през периода на полицата. За да изчислите понесените от Вас загуби, застрахователят добавя следните три суми:
- Платени загуби Това е размерът на обезщетенията за обезщетения, които застрахователят вече е платил на вашите служители за наранявания, претърпени по време на срока на полицата.
- Резерви за загуби Това са оценки за бъдещите ползи, които застрахователят очаква да плати за наранявания, претърпени от работниците през периода на полицата.
- Разходи за коригиране на загубите Това са разходите, които застрахователят е направил, за да уреди искове, произтичащи от наранявания, претърпени по време на политическата година. Обикновено застрахователят Ви включва само тези разходи, които могат да бъдат разпределени за конкретни вземания.
Вашата спечелена премия е премията, която сте начислили за дадена година на политиката въз основа на действителната Ви заплата. Вашата действителна заплата се определя от окончателния одит, който е завършен след изтичане на вашите правила. Следният пример показва как се изчислява съотношението на загубените загуби.
Представете си, че сте начислили премия от 6 000 долара на началната дата на политика за обезщетение на работници, която започва на 1 юни 2017 г. Вашата полица изтича на 1 юни 2018 г. Скоро след това застрахователят извърши окончателен одит. Първокласният ви одитор на застрахователя определи, че вашата месечна заплата се е увеличила през периода на полицата, което е довело до допълнителна премия от $ 1000. Вашата спечелена премия за срока на полицата беше $ 7,000 (начална премия от $ 6,000 плюс допълнителна премия от $ 1,000).
Служител от ваша страна е бил ранен по време на периода на полицата и застрахователят ви е изплатил на работника 2 000 долара. Вашият застраховател понася 300 долара разходи за коригиране на искането. Вашите загуби за периода бяха $ 2,300 ($ 2,000 плюс $ 300). Съотношението на спечелените загуби за периода на полицата е било 33% ($ 2,300 / $ 7,000).
Видове планове за дивиденти
За собствениците на малки предприятия съществуват три основни вида планове за дивиденти: планове, променливи и комбинирани планове.
Плоски планове за дивиденти
Плоският план за дивиденти ви дава определен процент от спечелената си премия за периода на полицата. Дивидентът се изплаща независимо от вашата загуба през този период на полицата.
Да предположим например, че сте се записали в 10% платен дивидент за периода 2017-2018. След изтичане на срока на валидност на застрахователната полица, застрахователят изчислява спечелената ви премия и ви изплаща дивидент от 10% от тази сума. Например, ако спечелената ви премия е 7 000 долара, дивидентът ви ще бъде 700 лв. Загубите, понесени от Вас през периода 2017-2018 година, не влияят върху възможността Ви за дивидента за тази година. Обаче, слабата загуба на опит може да ви попречи да се включите в плана за дивиденти за политическата година 2018-2019.
Плъзгащ мащаб (променлив) план за дивиденти
В плана за дивиденти с плъзгащ се мащаб (наричан още променлив план) дивидентът, който получавате в края на една политическа година, зависи от спечелената от вас премия и коефициента на загуба през годината.
Както показва таблицата по-долу, дивидентът се увеличава с увеличаването на вашата премия и коефициентът на загуба намалява.
Годишна възнаградена премия
Коефициент на загуба от 5000 до 10 000 от 11 000 до 20 000 от 21 000 на 30 000 от 31 000 до 40 000
0 до 10% 35% 38% 41% 44%
11 до 20% 31% 34% 37% 41%
21 до 30% 27% 30% 33% 36%
31 до 40% 23% 26% 29% 32%
41 до 50% 10 11 12 13
Над 50% 0 0 0 0
За да видите как работи плъзгащият се мащаб, предполагайте, че спечелената ви премия за политическата година 2017-2018 е 19 000 щ.д., а коефициентът на загуба е нула. Въз основа на горната таблица дивидентът ви ще бъде 38% от $ 19,000 или $ 7,220. Ако коефициентът на загуба е бил 15%, дивидентът ви ще бъде 34% от $ 19,000 или $ 6,460. Няма да печелите дивидент, ако коефициентът на загуба надхвърли 50%.
Комбинирани планове
Комбинираните планове включват елементи както на плосък дивидент, така и на плъзгащ план. Например, даден застраховател може да плати 10% дивидент, ако спечелената ви премия е поне 5 000 долара, и 15% дивидент, ако премията Ви е поне 10 000 долара (т.е. до определена премия). Комбинираните планове обикновено определят максимално съотношение на загубите. Ако коефициентът на загуба за периода на полицата надвишава максималния, няма да получите дивидент.
Дивидентите не са гарантирани
Застрахователите, които предлагат планове за дивиденти, не могат да гарантират, че плановете им действително ще изплатят дивидент. Решението за плащане (или неплащане) на дивидент се прави от борда на директорите на застрахователя. Ако бордът наложи вето върху дивидент, дължащ се на лошите финансови резултати на застрахователя или по някаква друга причина, никой няма да бъде платен. По този начин застрахователите не могат да обещаят, че ще получите дивидент. Ако дивидентът е деклариран, той обикновено се изплаща няколко месеца след изтичането на дадена политика .
Групи за безопасност
Макар че всъщност не са планове за дивидент, групите по безопасност плащат на членовете дивиденти, за да ги възнаграждават за добър опит. Група за безопасност е програма, която обединява премии и загуби на подобни работодатели. Ако групата като цяло има положителна загуба, всеки член получава дивидент. Дивидентът се определя от загубата от страна на групата, а не от отделни членове.
Групите за безопасност са предназначени за конкретни видове бизнес, като ресторанти, автомобилни дилъри или строителни предприемачи. За да се присъедините към група, работодателят трябва да отговаря на конкретни изисквания по отношение на кодовете на класа , минималната премия и загубата. Ако се интересувате от присъединяване към група за безопасност, попитайте вашия работник компенсаторен застраховател, ако предлага такъв за вашия тип бизнес.
Модификатор на опит
При изчисляване на спечелената от Вас премия по дивидент план застрахователят може да включи модификатора Ви на опит . Да предположим например, че спечелената ви премия е 10 000 щ.д. и модификаторът Ви на опит е .95. Вашият застраховател може да изчисли своя дивидент въз основа на премия от $ 9,500 ($ 10,000 X.95).
Накрая, фирмите, които се присъединяват към група за безопасност, запазват модификатора си на опит. Модификаторът на всеки член се изчислява въз основа на собствените си премии и загуби, а не на цялата група.