Ако вашият бизнес се продава в Аляска, Делауеър, Монтана, Ню Хемпшир или Орегон, не се начислява данък върху продажбите, така че не е нужно да се притеснявате за този процес. Късметлия.
Данъците върху продажбите са честно казано бъркотия.
Има много засегнати места за данъчно облагане, всяка от които със собствена данъчна ставка и списък на облагаемите продукти и услуги. Ако имате данъчно присъствие (наричано данъчно обвързване ) в различни държави, може да се наложи да събирате различни данъци върху различни позиции. И ако продавате онлайн, опитвайки се да разберете дали трябва да събирате данък върху продажбите от клиенти в много държави, става почти невъзможно да се справите.
За да ви помогне да разрешите това, тази статия съдържа стъпките и решенията, които ще трябва да минете, за да събирате, съобщавате и плащате данъци върху продажбите за продуктите или услугите, които продавате. Ето основните стъпки в процеса на подготовка за събиране, отчитане и плащане на данъци върху продажбите:
- Започнете, като определите дали трябва да събирате данъци върху продажбите в конкретно състояние.
- Започнете, като се регистрирате в данъчната агенция на държавата си. Ако продавате в повече от една държава, ще трябва да се регистрирате във всяка държава. Вашата държава също ще има информация за това какви продукти и услуги са облагаеми.
- Определете размера на данъка върху продажбите или таксите, които трябва да таксувате . Смята се, че в САЩ има 11 000 субекти за събиране на данъци, така че определянето и събирането на данък върху продажбите може да бъде много сложно. Данъчната фондация разполага с таблица за държавните данъци върху продажбите, която може да се изтегли.
- Настройте процесите си, за да събирате данък върху продажбите от клиентите си. Може да продавате онлайн, в магазин за търговия на дребно или на външни заведения като пазари на бълхи и събития.
- Съберете отчетите си за всичките си продажби и данъците чрез вашата бизнес счетоводна система.
- Изпратете отчети до вашата държава и, разбира се,
- Платете данъци върху продажбите на държавата си, ако е необходимо.
Определете изискването за събиране на данъци върху продажбите в държава или държави
Изискването ви като фирма за събиране на данъци върху продажбите от клиентите си зависи от следните фактори:
- Ако имате данъчна връзка в това състояние.
- Ако продуктите или услугите, които продавате, са облагаеми в това състояние
- Ако продавате онлайн, ще трябва да потърсите специфичните изисквания за събиране на данъци върху продажбите като онлайн продавач във всяка държава.
Държавна данъчна регистрация за продажби
След като установите, че трябва да събирате данък върху продажбите в конкретна държава, отидете на уеб сайта на данъчния орган на тази държава и регистрирайте за разрешението за данъчно облагане на продажбите. Разрешението ще ви позволи да събирате, докладвате и плащате данъци върху продажбите върху облагаеми стоки. Първо трябва да имате Вашия Федерален идентификационен номер на работодателя и цялата информация за вашия бизнес и неговите собственици. Повечето държави позволяват онлайн регистрация, така че разполагайте с цялата информация, преди да започнете процеса.
Определете кои продукти или услуги са облагаеми
Не всички продукти и услуги са облагаеми във всички държави. Повече държави добавят повече продукти и услуги към списъка на облагаемите стоки.
В допълнение, държавите се опитват да определят какво представлява услуга и какво е продукт. Например, ако CPA прави бизнес данъци, дали е услуга или продукт? Различните държави отговарят на този въпрос по различни начини.
Определете процента на данъка върху продажбите, който да събирате
Процесът на облагане с данък върху продажбите е сложен, тъй като има много общини (държавни и местни), които имат данъци върху продажбите, всеки има своя собствена ставка за данък върху продажбите и различни начини за определяне на базата на данъчен произход или на местоназначение. Някои държави са базирани на произход (т.е. данъкът върху продажбите се начислява от местоположението на продавача), а други държави са базирани на местоназначение (данъкът върху продажбите се начислява от местоположението на купувача). Някои държави, като Калифорния, имат локални места за данък върху продажбите, основани на произход и на базата на дестинации.
Процентът се променя в зависимост от местоположението ви. Ако продавате на няколко места, трябва да включите правилния данък върху продажбите за всяко местоположение.
Например, ако продавате продукти в няколко града или окръзи в държавата си, то трябва да се събере правилно от всяко населено място. Това става сложно, ако имате много места, където се продават вашите продукти. Ако продавате в няколко държави, трябва също да програмирате правилната сума за всяко местоположение във всяка държава.
Съберете такси за продажби от клиенти
След като сте получили разрешението за данъчно облагане на продажбите, можете да започнете да събирате данък върху продажбите от клиенти. Трябва да покажете сумата поотделно, така че клиентът да може да види размера на данъка; това обикновено не е проблем, тъй като повечето приходи от продажби са програмирани да показват сумите. Ако продавате онлайн , в страницата "пазарска кошница" ще се покаже изчислението на данъка върху продажбите. Ще трябва да програмирате компютъра за съответния размер на данъка върху продажбите или сумите.
Проверка на освобождаването от данък върху продажбите
В някои случаи продуктите, които продавате, могат да бъдат освободени от данъци върху продажбите. Тези изключения се прилагат и ако продавате освободен от данък продукт. Може да поискате да потърсите и сертификат за данък върху продажбите, ако смятате, че вашите покупки на стоки за препродажба могат да бъдат освободени. Процесът на получаване на този сертификат за освобождаване и изискванията са различни за всяка държава.
- Продукти, закупени за препродажба и суровини.
- Организации с нестопанска цел. Някои нестопански организации в някои държави могат да получат сертификат за данък върху продажбите, за да бъдат освободени от данъци върху продажбите на някои продукти.
Ако Ви бъде представен сертификат за данък върху продажбите от клиент, трябва да направите копие от него и да го съхранявате в търговската си документация, за да можете да го представите, ако бъдете одитирани от вашата държава
Събиране на данъци върху продажбите за онлайн продажби
Ако имате онлайн бизнес , включително онлайн търговец (като продавач на Amazon или продавач на eBay), може би се чудите дали трябва да събирате данък върху продажбите за онлайн транзакции. Простият отговор е, че трябва да начислявате данък върху продажбите за продажбите в държавата. Начисляването на данък върху продажбите за продажбите извън държавата варира според държавата. Това зависи от състоянието и данъчния ви статус в държавата.
Проблемът с онлайн данъка върху продажбите непрекъснато се променя. Много държави използват данъчните връзки по по-широк начин, за да изискват филиали на онлайн компании като Amazon да събират данъци върху продажбите.
Съхранявайте документите за данъци върху продажбите
След като сте събрали данъците върху продажбите, трябва да водите отчети за това колко сте събрали (тези суми отиват в сметката за отговорност "Такса за продажба" в счетоводната ви система .) Ако имате онлайн счетоводна система , като QuickBooks , можете да настроите транзакциите за продажба, за да публикувате автоматично в този профил.
Подайте сигнал за данък върху продажбите на вашата държава
В допълнение към плащането на държавните данъци върху продажбите, които дължите, трябва също да подадете периодични отчети за данъка върху продажбите към вашия държавен отдел на приходите.
Повечето държави вече ви дават възможност да плащате и да съобщавате онлайн данъци върху продажбите. Възползвайте се от тази функция, ако можете.
Платете данъци върху продажбите на вашата държава
Проверете в държавата си, за да видите кога трябва да плащате данъци върху продажбите. Честотата на плащане зависи от обема на вашите продажби. В повечето държави трябва да плащате ежемесечно, ако имате голям обем продажби, но най-малко тримесечно в почти всяка държава. Уверете се, че плащате навреме, за да избегнете глоби и санкции за забава за плащане .
Някои държави дават отстъпка за предплащане на данъци върху продажбите. Това определено е нещо, което да разгледаме, ако е възможно.
Някои съвети за данъци върху продажбите
- Данъците върху продажбите се определят въз основа на местоположението - местоположението или купувача или продавача. Кое зависи от вашата държава. За повече информация се обърнете към агенцията за приходите на държавата. Проверете най-актуалните данъчни ставки за данъка върху продажбите, за да сте сигурни, че плащате пълния размер на данъка.
- Ако някой иска да купи от вас и казва, че е "дистрибутор" или че купува за "препродажба", той трябва да ви покаже разрешение за валиден търговец. Не забравяйте да запазите копие от това разрешение в случай, че сте разпитани от държавните данъчни агенти по продажбите.
- Ако правите бизнес на няколко места, в държави и между държави или продавате онлайн, може да искате да използвате услугата данък върху продажбите като TaxJar или Avalara.
За повече информация вижте тази статия с отговори на често задавани въпроси относно данъците върху продажбите.