Данъчен щит е намаляването на облагаемия доход, като се вземат допустими приспадания, които облагаемият доход. AccountingTools казва, че данъчен щит е "умишленото използване на облагаеми разходи за компенсиране на облагаем доход". Докато данъчните щитове могат да се използват за данъчни спестявания както за лични, така и за бизнес данъчни декларации, тази статия се фокусира върху данъчните щитове за бизнеса.
Какви са някои примери за данъчен щит?
Данъчните щитове включват инвестиции и покупки, които са данъчно приспадаеми.
Някои често срещани примери включват:
Намаления за медицински разходи за физически лица. Ако разходите за медицински разходи са по-големи от стандартните приспадания, излишните разходи са данъчно приспадаеми. Ако обмисляте голяма операция, например, може да искате да погледнете дали искате данъчен щит за една или друга година, за да намалите облагаемия си доход.
Благотворителни удръжки за физически лица и фирми. Благотворителното дарение е приспадаем разход както за физическите лица, така и за бизнеса. За да може дадено лице да вземе данъчно приспадане при благотворително дарение, то трябва да посочи приспадане. Корпорациите могат да включват благотворителни дарения с някои ограничения и ограничения.
Ипотеката е класически данъчен щит както за физическите лица, така и за бизнеса . Имайте предвид, че не е сумата на ипотечното плащане, която е приспаднала; това е разходът за лихви.
Предприятията могат да поемат амортизационни разходи за закупуването на бизнес имоти, включително оборудване, обзавеждане и оборудване, както и превозни средства (но не и земя).
Амортизацията е основно начин за разпределяне на разходите за закупуване на актив на предприятието през живота на този актив. Ускорената амортизация ви позволява да амортизирате повече от актива през първата или втората година и това е чудесен пример за данъчен щит. Двата вида ускорена амортизация са раздел 179 разходи и амортизация на бонусите.
Как данъчният щит спестява данъци?
Данъчните щитове са част от цялостната финансова стратегия . Погледнете го по следния начин: Като човек или фирма можете да получите данъчни удръжки за определени видове покупки и дейности. Можете да направите това случайно, купувате каквото искате, когато пожелаете. Или можете да спестите от данъци съзнателно, като планирате покупки, за да се възползвате от данъчните щитове.
Например, бизнесът решава дали да наеме сграда или да закупи сградата. Поемането на ипотека за покупката на сграда би създало данъчен щит, тъй като ипотечните лихви са приспадаеми. Ако бизнесът поставя данъчния щит на ипотеката в решението, данъчната полза от ипотека може да направи решението по-лесно.
Какви са ползите от данъчните щитове?
Данъчните щитове са част от цялостната финансова стратегия на бизнеса. Данъчни щитове
- Увеличете разходите, но те намаляват облагаемия доход.
- Намалете пари на ръка, но те влагат пари в инвестиции, които осигуряват по-висока възвращаемост.
Данъчният щит също така увеличава стойността на бизнеса , което е важно, ако искате да продадете бизнеса си или да получите заеми и инвеститори.
Как мога да изчисля стойността на данъчен щит?
Стойността на данъчните щитове зависи от това
- Ефективната данъчна ставка на бизнеса
- Размерът на приспадането
Най-лесното изчисление е да се вземе сумата на приспадането за годината и да се умножи по данъчната ставка на лицето или бизнеса. Ако например очаквате лихва върху ипотека да бъде 1200 долара за годината и данъчната Ви ставка е 20%, размерът на данъчния щит ще бъде 240 щ.д. (Използвайте тези статии, за да намерите и изчислите корпоративния данък и личната данъчна ставка за текущата година.)
Докато разглеждате данъчните щитове, сравнете стойността на данъчните щитове от една година на друга. Ако фирмата ви ще има по-високи доходи и по-висок данъчен процент за една година, размерът на данъчните спестявания ще бъде по-висок през тази година.
Как пакетът 2017 данъчна реформа засяга данъчните щитове?
Планът за данъчна реформа на "Тръмп" (все още в процес на разглеждане на този текст) ще ограничи приспадането на ипотечните лихви за по-големи ипотеки и може да повлияе на жилищните заеми.
Как да се възползвам от данъчните щитове?
Най-добрият начин да се максимизират данъчните спестявания на данъчните щитове е да се вземе предвид "ефекта на данъчния щит" във всички финансови решения на бизнеса. Разбира се, спестяването на данъци не трябва да бъде единственото внимание, когато планирате данъчната си стратегия за годината, но оставянето на данъчните щитове извън процеса на планиране може да понижи стойността на вашия бизнес и да остави пари на масата, така да се каже.
Не чакайте до края на годината да извършите данъчното си планиране; някои отчисления (като амортизацията) се оценяват пропорционално през годината, така че няма да получите максималните спестявания, ако закупите по-късно през годината.
Един добър данъчен специалист може да ви помогне да увеличите данъчните щитове и да сведете до минимум данъците.