Продължаване на здравния план за прекратявани служители
Как COBRA ме засяга като работодател?
Ако сте по-голяма компания (с повече от 20 служители) и имате платено здравно покритие,
- Трябва да предложите покритие по COBRA за прекратените служители.
- Не е нужно да заплащате разходите за здравно осигуряване на прекратените служители, но трябва да ги пазите в здравния си план за определен период от време със същите ставки като служителите.
- По време на прекратяването трябва да предоставите на служителите информация за COBRA, така че да могат да вземат решение.
Това е вашата отговорност накратко. Сега подробностите.
Какво представлява COBRA?
COBRA представлява консолидирания Закон за приспособяване на бюджета на Омнибус, част от закона от 1974 г. (Закон за сигурността на доходите при пенсиониране на служителите). Тъй като ползите за здравето на служителите са обвързани с фирмата, за която работят, законът COBRA е приет, за да осигури на служителите постоянни здравни обезщетения в случай на прекратяване.
Законите COBRA се прилагат от Департамента по труда на САЩ чрез администрацията по сигурността на служителите.
Тази статия дава общи отговори на често срещаните въпроси на работодателите относно законите COBRA и техните отговорности.
Това не е предназначено да бъде подробен доклад, а само да ви даде общ преглед на задълженията си като работодател. Всяка ситуация е различна и ако имате конкретни въпроси, консултирайте се с администратора на ползите или се свържете с Департамента по труда. Ако планът за здравно осигуряване на вашата компания е чрез администратор на плана, той ще има информация за този регламент.
Трябва ли фирмата ми да спазва правилата на COBRA?
Поради разходите за продължаване на здравните планове за служителите, по-малките работодатели не са задължени да спазват. Това се отнася само за предприятия с нестопанска цел, които имат поне 20 служители на повече от 50% от обичайните си работни дни през предходната календарна година. " На това изчисление се отчитат служителите на пълен и непълен работен ден. Служителите на непълно работно време се броят въз основа на процентното им време на служител на пълно работно време.
Например, ако служител на непълно работно време работи 20 часа седмично и служителите на пълен работен ден работят 40 часа седмично, лицето на непълно работно време ще се счита за 50% от пълно работно време. Добавете всички служители на пълен работен ден и на непълно работно време, за да видите дали фирмата Ви отговаря на минималното изискване.
Трябва ли да предложим ползи от COBRA само на служителя? Какво за съпруга и децата?
Трябва да включите обхванати служители, бивши служители, съпрузи, бивши съпрузи и деца на издръжка в обхвата на COBRA, който предоставяте. Лицето, получаващо обезщетенията, трябва да бъде "квалифицирано". DOL казва: "Квалифициран бенефициент е лице, което е било обхваната от групов здравен план в деня, преди да настъпи квалифициращо събитие, което му причини загуба на покритие".
Разбира се, това е по-сложно от това. Ръководството на Работодателя за ... COBRA Benefits има графика, която обяснява повече за квалификациите.
Кога трябва да предложим ползи от COBRA на служителите?
Трябва да предложите COBRA покритие след смъртта на служител (на зависимия съпруг и децата на издръжка) или при прекратяване или "намаляване на часовете". (Този термин вероятно означава, ако служителят премине от пълно работно време към непълно работно време и губи обезщетения.)
Може да ви се наложи да предлагате покритие COBRA на зависими деца, ако вашият здравен план спира покритието за тях на определена възраст.
Но не е нужно да предлагате COBRA покритие:
- на служител, който е прекратен за "грубо нарушение" (дефиниция на DOL) или
- ако служителят придобие право на Medicare.
Каква полза трябва да предложа чрез това покритие?
Обхватът на COBRA, който предоставяте на служителите, трябва да бъде същият като този, който се предоставя на настоящите служители по здравния Ви план.
Ако лицето избере покритие COBRA, то трябва да се пази под груповата застраховка.
Как да разбера дали един от моите служители има право на покритие от COBRA?
Администрацията за сигурност на служителите за обезщетения определя трите основни изисквания:
- Планът на вашата компания трябва да бъде покрит от COBRA,
- Трябва да е настъпило квалифициращо събитие (като например смърт на служител или прекратяване) и
- Лицето, което получава обезщетението, трябва да бъде квалифицирано, както е описано по-горе.
Какво, ако служителят не вземе покритието? Трябва ли да плащам всичко?
Някои служители могат да имат алтернативна форма на здравно покритие чрез съпруг или чрез Закона за достъпни грижи и тези лица могат да решат да не се регистрират за покритието COBRA, осигурено от вашата компания.
Колко време трябва да платя за това покритие на COBRA?
В случай на прекратяване или намаляване на часовете, трябва да поддържате и плащате за COBRA покритие до 18 месеца. При други обстоятелства може да е необходимо покритие от COBRA до 36 месеца. Това е една от онези сложни дискусии, които най-добре е да имате с квалифициран човек.
Как и кога трябва да уведомя служителя за това покритие на COBRA?
Когато говорите със служител за часовете за прекратяване или намаляване е времето, когато трябва да представите тази информация и възможността да се запишете. DOL нарича това "квалифициращо събитие". Същата възможност трябва да бъде предоставена и на зависимите от умрелия служител. Добра идея е да съберете информация за обхвата на COBRA и да добавите този елемент към контролния списък за прекратяване.
Има специфични нотификационни документи, които трябва да предоставите на служителя. Един добър документ, който трябва да предоставите, е Ръководството на служителите за ползите за здравето под COBRA (PDF).
Кой плаща за покритие от COBRA?
Служителят трябва да плати за покритието, но трябва да го направите достъпно по застраховката за групова застраховка на вашата компания. Става все по-честа за служителите да избират покритието COBRA, защото имат други възможности, като например един от плановете за държавния пазар чрез Закона за достъпни грижи (Obamacare). Лицето, което има покритие, също трябва да плати всички отчисления и да извърши всички съпътстващи плащания. Всяко увеличение на разходите за покритие трябва да бъде платено от лицето, което получава покритие.
Какво да направя, ако служител иска COBRA покритие?
Да приемем, че сте представили информацията за покритието COBRA на прекратен служител. Ако служителят желае покритие, трябва да предоставите информацията, така че лицето да може да се свърже със застрахователната компания на здравната ви програма на вашата компания, за да се регистрира.
Бившият служител ще има определен период от време, в който да се регистрира за това покритие, наречено "период на избор". Ако лицето не успее да се регистрира и да плати изискваните премии през този избирателен период, те могат да бъдат извадени от покритието.
Служителите ли са допустими за покриване на COBRA по време на отсъствие?
Липсата на отсъствие не е квалифициращо събитие за покриване на COBRA; служителите не са допустими по време на отсъствието на отпуск по време на Закона за семеен медицински отпуск (FMLA) .
Трябва ли да докладвам на някой?
Вие като работодател трябва да уведомите вашия администратор на здравната платформа за квалифициращо събитие, като например прекратяване на наето лице. Не е необходимо да уведомявате Департамента по труда.
COBRA е заменен от Obamacare?
Законът за COBRA все още съществува, но прекратените служители вече имат повече възможности за намиране на собственото си здравно покритие след прекратяването. Тези опции вече включват покритие по Закона за достъпни грижи (Obamacare).