8 Големи съвети за бизнес планиране от края на годината

01 - Първа стъпка - Приходи и разходи за таксуване

Докато стигнете до края на данъчната година на бизнеса си, може да имате възможност да вземете доходи през тази или следващата година. Ако можете да вземете доход в годината на по-ниската печалба, може да сте в състояние да сведете до минимум данъците си.

Например, ако през тази година ще загубиш, но знаеш, че ще имаш печалба през следващата година, може да поискаш да насърчиш клиентите да ти плащат тази година, когато печалбите ти ще бъдат по-ниски. Ако смятате, че печалбата ви ще бъде по-ниска през следващата година, опитайте се да преместите плащанията от клиенти през следващата година. Това е трудно, тъй като всъщност не знаете какво ще се случи през следващата година, но си струва да обсъдите с данъчния си съветник.

Разходи за времето
Когато преценявате дали да направите такса за разход през тази или следващата година, трябва да отчетете три точки:

• Направете приспадането в годината, в която печалбата ви е по-висока. Това ще доведе до по-ниски печалби през тази година.
• Вземете приспадането в годината, когато сумата на приспадането е по-висока. Някои отчисления се променят от година на година. Изучаването на тези промени може да Ви спести пари, като ви позволи да вземете приспадането, когато е по-високо.
• Вземете приспадането в годината, в която данъчните ставки са по-високи. Ако знаете, че данъците върху бизнеса ще се увеличат през следващата година, вземете приспаданията през следващата година, за да сведете до минимум облагаемия си доход през тази година.

Принципът за приспадане на приходите и разходите, ако бъде направен замислено и с помощта на вашия данъчен консултант, трябва да намали данъците ви за бизнеса .

02 - Спестете върху данъци чрез натрупване и предварително заплащане

Както е посочено в Първа стъпка, можете да увеличите разходите (и по-ниските печалби), като запасите инвентара и запасите и разходите за предплащане. Ако имате някакви пари в брой, или може разумно да използвате кредитната си линия или бизнес кредитна карта за покупки, запасите за доставки. Например:

Запасявам

• Погледнете вашите офис консумативи и копие хартия и попълнете в разумна сума.
  
• Ако имате консумативи, които използвате редовно във фабриката, склада или в работата си, запалете и тях.

Pre-Pay

• Предплатени застраховки, като вашата бизнес застраховка или специализирана застраховка за вашия тип бизнес (злоупотреби застраховка, например)
  
• Предплатете си наема или ипотека. Ако плащате предварително ипотеката, уверете се, че сте изтеглили главницата, а не просто плащате допълнителни лихви.
  
• Предплатете за абонаментите за професионални списания или за рецепцията във вашия офис.

Обърнете се към данъчния си съветник, за да сте сигурни, че спестяванията ще намалят доходите Ви.

03 - Спестете върху данъците, като създадете план за 401 000 служители

Ако вашата компания ще бъде печеливша тази година, а вие разполагате с излишък от пари, можете да спестите от данъци, като създадете 401 (к) или Safe Harbor 401 (к) за себе си и вашите служители. Дори ако имате еднолична собственост, все още можете да използвате 401 (к), за да отделите пари за пенсиониране и да спестите бизнес данъци. Всъщност процесът е по-лесен без служители, защото има по-малко правила.

Данъчни ползи от 401 к) планове:

• Можете да кандидатствате за данъчен кредит за бизнеса си за разходите за създаване и администриране на 401 хил. Плана, до $ 500 годишно за всяка от първите три години на съществуването на плана.
  
• Сумите, които отделяте от бизнеса си за себе си и за служителите, могат да бъдат приспаднати като бизнес разходи (до определени граници)
  
• Индивидуалните служители получават този отложен данък, ако го включат в квалифициран план; парите не се облагат с данък, докато не бъдат изтеглени.

Ако установите плана преди края на тази данъчна година, вашите потенциални спестявания могат да надхвърлят разходите за изготвяне на плана и за финансирането му.

04 - Отписване на лошите дългове за спасяване на данъци

Лошите (необезпечени) дългове могат да бъдат отписани преди края на годината и несъбраните дългове могат да бъдат използвани за намаляване на печалбите. Ето как работи този процес:

1. През годината имате вземания, които събирате ... и някои вземания, за които имате проблеми при събирането.
   
2. В края на годината изпълнявайте отчет за застаряване на клиенти, за да видите кой не ви е плащал дълго време.
   
3. Ако клиентът вече не е активен или е спрял да плаща, може да сте в състояние да намалите салдото на този клиент от общите продажби, за да намалите доходите си.
   
4. Добавете всички лоши дългове , които искате да отпишете. Уверете се, че наистина искате да отпишете тези дългове. Ако по-късно получите парите от клиента, ще трябва да отмените отписването и да декларирате плащането като доход. Прегледайте списъка с вашия данъчен консултант.

05 - Писането и изписването на остарели съоръжения и инвентаризация може да спести на данъци

Остаряло, повредено или безполезно оборудване може да бъде извадено от вашите счетоводни документи, за да увеличите разходите си и да намалите данъчната си отговорност. Ето как работи този процес:

• Трябва да имате списък на цялото оборудване във вашата фирма, включително офис оборудване и всяко оборудване, което използвате за производството на продукти. Прегледайте този списък и маркирайте оборудването, което е: (1) остаряло (неактуално), (2) безполезно, повредено след ремонт или (3) повредено, но все още използваемо.
  
• За елементи, които са остарели или безполезни, посочете пълната стойност на оборудването за отписване
• За елементи, които са повредени, но все още се използват, посочете намалението на стойността за отписване . Например, ако имате компютър, който сте закупили за 2 000 долара и седи в задната стая, защото сте закупили нов компютър, можете да похарчите пълната покупна цена от 2000 долара, защото компютърът е остарял. Ако част от оборудването струва $ 1000 нови и смятате, че неговата стойност е по-малка от 300 щ.д. поради повреда, можете да посочите 300 долара като разход, намалявайки счетоводната стойност на 700 щ.д.
  
• Общата сума на всички тези отписвания и обезценки може да бъде взета като разход за данъчната Ви декларация. След това активите се намаляват.

06 - Дайте на служителите бонуси или подаръци - Намалете данъците си за бизнеса

Краят на една година е традиционно време да плащат бонуси на служителите или дават подаръци и партита. В допълнение към получаването на данъчен приспадане за тези разходи, вие също получавате много добра воля от служителите, особено около празниците.

Бонусите на служителите / собственици са разходи и могат да бъдат приспаднати при определени обстоятелства. Например:

• S корпорациите могат да приспадат бонусите за акционерите и собствениците, стига те да притежават своите акции към момента на изплащане на бонуса.
  
• C корпорациите могат да приспадат само бонуси за акционери / собственици, които притежават 50% или повече собственост към момента на изплащане на бонуса.

Бонуси на служители от всички видове дружества са приспадаеми бизнес разходи. Но бонусите за членовете на едноличните търговци, съдружниците и дружествата с ограничена отговорност не подлежат на приспадане, тъй като собствениците / съдружниците / членовете се считат от IRS за самостоятелно заети лица. Това е една ситуация, в която да имате корпорация и да сте служител на тази корпорация, може да доведе до повече данъчни приспадания.

Подаръците за празници и партита за празници могат да бъдат приспаднати, стига да не се извършват рутинно / често и да са с цел насърчаване на добра воля.

Прочетете повече за подаръци, награди, бонуси и данъци

07 - Данъчни спестявания чрез амортизация на бонусите и разчети от раздел 179

Последното законодателство от 2008 г. насам увеличи ускореното обезценяване на определени видове бизнес оборудване, за да насърчи инвестициите в бизнеса, като даде на предприятията възможността да се възползват от данъчните икономии. Тези разпоредби ви позволяват да изразходвате повече от стойността на бизнес оборудването, закупено тази година, за по-голямо данъчно приспадане.

Бонус Амортизация
Бонусът Обезценка позволява на фирмите да обезценят 50% от коригираната база на определени квалифицирани имоти през годината, в която имотът е пуснат в експлоатация. Трябва да сте наясно, че някои държави променят или отхвърлят амортизацията на бонусите. Обърнете се към държавния отдел за приходите, за да видите какви са разпоредбите в държавата ви.

Раздел 179 Амортизация
Друга форма на ускорена амортизация включва раздел 179 собственост.

Ако възнамерявате да закупите оборудване, може да искате да поговорите с данъчния си съветник, за да видите дали това ще бъде добър данъчен ход, който да купите тази година, а не през следващата година.

08 - Спестете данъци чрез закупуване на енергийно ефективни превозни средства и имоти

Законът за спешна икономическа стабилизация от 2008 г. (по-известен като "спасяването") включваше продължаване на някои данъчни облекчения за потребителите и бизнеса за прилагане на енергоспестяващи мерки. Въпреки че повечето от тези мерки са предназначени за комунални услуги и за производство на горива, някои от тях се отнасят за други общи бизнеси. "Озеленяване" може да осигури на вашия бизнес някакви данъчни икономии. Например, тук има една разпоредба, която може да бъде полезна за вашия бизнес: [/ p [

Енергоефективна собственост
Енергоефективно имущество, инсталирано в търговски сгради Енергийните икономии трябва да бъдат постигнати чрез намаляване на разходите за енергия и мощност за системите за отопление, топла вода и вътрешно осветление на сградата. Размерът на приспадането е до $ 1,80 на квадратен метър от площта на сградата за сгради, постигащи 50% цел за икономия на енергия. Налице е до 31 декември 2013 г. IRS също е издал бюлетин, предоставящ повече подробности за приспаданията на собствениците на търговски имоти за мерки за енергийна ефективност.

Алтернативни моторни превозни средства и хибриди
IRS продължава да предоставя информация за данъчните спестявания при закупуване на алтернативни моторни превозни средства и хибридни автомобили . Списъкът на автомобилите се разширява, тъй като повече производители на автомобили включват един хибрид в техните групи. Трябва да сте първоначалният купувач на това превозно средство, но получавате директен данъчен кредит (за разлика от приспадане), което означава по-големи данъчни спестявания.

09 - Отказ от права

Тази статия и информацията в този наръчник са предназначени само за обща информация. Авторът не е CPA, данъчен адвокат или регистриран агент. Консултирайте се с вашия данъчен специалист за информация, свързана с конкретната ви ситуация.