6 Данъчни кредити за намаляване на данъците върху бизнеса

by Жан Мъри

Данъчни кредити за достъп за хора с увреждания, изследвания, наемане на работници и др

За повечето собственици на фирми терминът "данъчен кредит" означава нещо добро, но не са сигурни какво точно означава това, а данъчните кредити често се бъркат с данъчните удръжки. Както ще видите, данъчните кредити са по-добри от удръжките. Също така обяснено в тази статия са някои от най-често срещаните данъчни кредити, които фирмите могат да използват, за да намалят данъците.

Каква е целта на данъчните кредити?

Данъчните кредити се отпускат на предприятия и физически лица като стимули за определени видове дейности. Например, фирмите могат да получат данъчни кредити за закупуване на енергийно ефективни автомобили и за изграждане на "зелени" продукти. Обикновено се предлага данъчен кредит за определен период от време, който завършва след това време.

Данъчни кредити за покупки

За данъчни кредити за покупки от фирмата трябва да сте закупили и пуснал в експлоатация (започнахте да използвате) оборудването, превозното средство или съоръжението през годината, в която кандидатствате за данъчен кредит.

Проверете при вашия данъчен специалист

Докато четете списъка, имайте предвид, че всички тези кредити идват с ограничения и квалификации, които трябва да отговаряте, за да получите кредита. Прочетете внимателно и обсъдете евентуални данъчни кредити с вашия данъчен подготвител или данъчен консултант.

01 - Каква е разликата между данъчните кредити и данъчните облекчения?

Данъчните кредити са по-добри от гледна точка на данъчните спестявания. Данъчните кредити се приспадат от дохода, преди да се определи брутният доход от данък. Данъчните удръжки се взимат в следващата стъпка на данъчния процес, като се намалява нетния облагаем доход.

Целта на данъчния кредит е да даде на бизнеса стимул да действа (или да не действа). В случаите по-долу тези действия са от полза за икономиката, околната среда, развитието на бизнеса или други положителни бизнес цели.

02 - Нов данъчен кредит за изследвания и развитие

Данъчните кредити за научни изследвания и развитие са налице от много години, но малките предприятия често не осъзнават, че могат да се възползват от тези кредити. Законът за PATH от 2015 г. включва някои по-големи стимули - под формата на данъчни кредити - за малките предприятия, които използват данъчния кредит за научноизследователска и развойна дейност (НИРД).

Дори ако вашият бизнес не извършва традиционни научни изследвания, може да имате право на този данъчен кредит за други видове изследвания, включително:

разработване на продукти,
подобряване на качеството, надеждността или функцията на продукта,
подобряване на бизнес резултатите,
и плащания към външни изследователи или служители, които извършват изследвания.

Струва си да разгледате този възможен данъчен кредит.

03 - Данъчни кредити и отчисления за "Going Green"

Извършването на промени в бизнеса ви с оборудване, което да го направи по-енергийно ефективно или по-екологосъобразно, може да ви бъде от полза чрез данъчни кредити. В допълнение към данъчните кредити, може да имате право на данъчни приспадания за промените, направени в бизнес съоръженията си.

Например, бизнес инвестиционният кредит за енергийни данъци дава на предприятията кредит за закупуване или реализиране на енергоспестяващи дейности, като горивни клетки, вятърна и слънчева енергия.

04 - Данъчен кредит за лица с увреждания

Ако направите промени в местоположението на бизнеса си, за да наемете служители и клиенти с увреждания, може да имате право на данъчни кредити за достъп с увреждания. Премахването на бариерите и съоръженията за актуализиране служи за двойната цел за увеличаване на достъпа и намаляване на данъците върху бизнеса Ви.

05 - Данъчен кредит за работна възможност за наемане на работници

Данъчният кредит за възможностите за работа предоставя стимули на работодателите, които наемат квалифицирани ветерани и други от конкретни целеви групи. Този данъчен кредит е модифициран и удължен няколко пъти. Кредитът беше насрочен за 2015 г., но законът PATH от декември 2015 г. възстанови данъчния кредит и го удължи до 31 декември 2019 г.

06 - Алтернативен / хибриден данъчен кредит за превозни средства

Физическите лица и фирмите, които купуват чисто нов автомобил с хибридни, електрически или дизелови горива, могат да се възползват от "Алтернативния кредитен автомобил". Този данъчен кредит се прилага за нови автомобили и камиони, които са сертифицирани за кредита от IRS. Данъчният кредит на IRS за алтернативни автомобили има повече информация.

За да се квалифицира, превозното средство трябва да бъде ново (не се използва) и трябва да отговаря на определени указания за горивна ефективност и пробег. Ако смятате, че сте купили само превозно средство, което може да се квалифицира, консултирайте се с вашия данъчен специалист.

07 - Данъчен кредит за здравни грижи за малките предприятия

Законът за защита и достъпна грижа за пациентите (Obamacare) включва данъчен кредит, който насърчава малките работодатели да предлагат здравно осигуряване за първи път или да поддържат покритието, което вече имат.

Кредитът е на разположение на малките предприятия, които плащат поне половината от разходите за единно покритие за своите служители. Ако вашият бизнес и вашият план отговарят на квалификациите, можете да получите кредит до 50% от премиите за здравно осигуряване, които сте платили за служителите си. Обърнете внимание също така, че кредитът е за малки работодатели с по-малко от 25 служители на пълен работен ден .

Тази статия, от Уилям Перес, експерт по данъчното планиране, обяснява как да се квалифицирате.