"Финансите могат да бъдат много смущаващи за много собственици на малки предприятия", казва Раман Чадха, изпълнителен директор на Центъра за предприемачество "Колман" в университета Де Паул.
"Това е моят опит, че повечето собственици на малки фирми не знаят как да управляват числата."
Финансовият отчет на Вашия бизнес план ще покрие три общи позиции: отчет за доходите, баланс и отчет за паричните потоци, всяка от които с множество подгрупи. По-долу е представен общ план за създаване на финансови бизнес планове и не е предназначен да бъде изчерпателна сметка за финансовите подробности, от които се нуждаете.
Отчет за доходите
Отчетът за доходите показва колко печалба или загуба очаквате да има за годината. За новите бизнеси отчетите за доходите трябва да се разбиват месечно или тримесечно. Бизнесът от втората до петата година от дейността си трябва да има тримесечни или годишни отчети за доходите, препоръчва Small Business Administration.
Отчетът за доходите включва:
- Приходи: "Нарастването на приходите винаги ще отнеме повече време, отколкото очаквате", предупреждава Чадха. "Това е умно да бъдете по-консервативни" в оценките си, казва той.
- Разходи: включва оперативни разходи като разходи за доставки, наеми и заплати; плащания по заеми, включително лихви; и такси за консултанти, включително адвокати и счетоводители.
- Разходи за продадени стоки: Цената на мърчандайзинг, производство и пускане на продукта ви на пазара. Службата за услуги често не се нуждае от това.
- Брутна печалба: Вашите продажби минус всички разходи, пряко свързани с тези продажби.
- Оперативна печалба: Печалбата на вашата компания след приспадане на оперативните разходи от брутната печалба.
Нетна печалба: Изчислява се чрез изваждане на общите разходи на компанията от общите приходи.
Нетна печалба преди данъчно облагане: Размерът на приходите, реализирани преди данъчно облагане, се изтегля.
Нетна печалба след данъчно облагане: Нетен доход минус платени данъци.
Балансът
Счетоводният баланс предоставя годишна снимка на вашите бизнес финансови данни. Цифрите често се записват само за един ден. Ако все още не работите с фирма, American Express Ви препоръчва да създадете баланс от личните си активи и пасиви.
Балансът включва:
- Текущи активи: Включва парични средства, материални запаси, вземания като кредитни и други плащания, дължими на дружеството, и дълготрайни активи. Дълготрайните активи включват машини, собственост и репутация. Те са елементи, които не могат бързо да се превърнат в пари.
- Пасиви: Краткосрочните пасиви включват предстоящи плащания като дължими заплати и заплати, дължими сметки, които са дължими плащания за услуги и дължими данъци. Дългосрочните пасиви включват плащания за дългове и облигации, дължими най-малко една година.
Собствен капитал: Инвестиции и неразпределена печалба. Неразпределената печалба, наричана също нетна стойност, измерва инвестициите чрез изваждане на пасиви от активи.
Прогнози за паричните потоци
Проектирането на паричния поток на вашата компания може да бъде тежка задача, но това е важна информация за потенциалните кредитори, които искат представа колко пари ще трябва да платите заеми. За много експерти паричните потоци са там, където гумата отговаря на пътя, за да реши дали даден бизнес е здрав.
Прогнозите за паричните потоци включват:
- Паричен приток: Това показва колко пари смятате, че ще влезе в бизнеса Ви. До голяма степен се основава на вашите прогнози за продажбите и вземания, ако има такива.
- Паричен поток: Това са вашите очаквани парични разходи. Не забравяйте да вземете предвид всяко очаквано увеличение на разходите, като например увеличение на наетите лица или увеличение на наемите.
Планирането на Вашите парични потоци ще бъде изходящият паричен поток, изваден от входящия паричен поток.
Всички тези формули са доста сложни, така че помислете за наемане на счетоводител, който да ви помогне да създадете финансовите средства на вашия бизнес план.
Редактирано от Алиса Грегъри.