Много собственици на фирми се хванат с данъчни изненади при стартиране или когато започнат да печелят. Изненадата идва, защото те не осъзнават, че трябва да плащат приблизителни данъци върху доходите си от бизнеса. Тази статия описва как да направите бърз общ изчисление, за да разберете колко може да плащате при изчислените данъци.
Ето как се случва изненадата:
Вероятно сте собственик на малък бизнес, който плаща данъци като едноличен търговец, собственик на LLC или партньор. В тези случаи трябва да платите данъка върху доходите на фирмата си чрез личната данъчна декларация. Това се нарича данъчно облагане .
Двойното ухапване се случва, когато отидете да изчислите дължимите от вас данъци върху всичките си доходи - бизнес и лични.
Whammy # 1 Да кажем, че печелите тази година в бизнеса си. Ако сте служител, ще имате удръжки от данък върху заплатите за данъци върху дохода, които се дължат на вашия доход (бизнес и личен). Но като собственик на бизнес не сте служител, така че не се вземат данъци върху доходите Ви от бизнеса.
Whammy # 2 . Също така се изисква да плащате данъци върху социалните осигуровки и Medicare върху доходите на бизнеса си. Това се нарича данъци за самостоятелна заетост . Ако бяхте служител, тези данъци щяха да бъдат удържани от доходите Ви. Но вашите плащания за себе си като собственик се считат за равенство на собственика , а не за заплата.
И дължимите данъци върху приходите ви от бизнеса не се удържат.
Както данък върху дохода, така и данък върху доходите и данък върху доходите от стопанска дейност за вашия бизнес, трябва да бъдете заплатени чрез личното си данъчно деклариране. Но вие не сте задържали нищо, за да им платите. Това е мястото, където се предвиждат данъците.
Откъде знаете колко да плащате при изчислените данъци ?
Първото нещо, което трябва да запомните, е, че ако плащате данъците си за бизнеса въз основа на доходите си от график С , трябва да вземете предвид целия бизнес и личен доход в изчислението.
Правилото на IRS е, че през годината трябва да платите най-малко 90% от данъците върху доходите (и данъците за самонаемане), за да избегнете глоби и санкции.
Отказ от отговорност: Това изчисление и информацията в тази статия не е предназначена за данъчни консултации. Това е просто начин да получите обща представа за това, което може да се дължи. Работете с данъчния си специалист, за да определите дължимите суми по прогнозираните данъци и кога те се дължат.
Необходима информация за изчисляване на очакваните данъци върху бизнеса
За да изчислите очакваните бизнес данъци от Списък C , ще трябва да съчетаете този бизнес доход с информация за други доходи, удържане на данъци , удръжки и кредити върху личната данъчна декларация . Ще трябва да изчислите и данъка за самостоятелна заетост ( данъци за социални осигуровки / Medicare за собствениците на фирми ) и да включите данъците за самонаемане при определяне на дължимите данъци.
Ето списък на информацията, от която се нуждаете:
1. Приблизителна оценка на приходите от дейността за данъчната година. Можете да използвате приходите си от предишни години или да вземете дохода си до текущата дата и да оцените доходите за останалата част от годината.
2. Приблизителна оценка на бизнес разходите за годината, като се използват предишни години като насока или се използват годишните разходи и се прогнозират до края на годината.
3. Тъй като изчислените данъци зависят от личното Ви данъчно положение , ще трябва да включите личен доход, удръжки, кредити, освобождавания и всяко удържане на федерални данъци върху доходите от личния си доход. По същия начин като приходите и разходите за бизнес , можете да използвате информация от предишни данъчни декларации или да използвате годишни данни и проекти до края на годината.
Получаване на помощ Изчисляване на изчислените данъци
Можете да изчислите прогнозните си данъчни плащания, като поискате от данъчния ви подготвителен агент да изготви прогноза, като използвате изчисления работен лист за изчисляване на данъците на IRS или като получите приблизителна оценка от връщането от предходната година, подготвено с данъчен софтуер:
- Прогнозен работен лист за изчисляване на данъците Можете да използвате изчисления работен лист за изчисляване на данъците, предоставен от IRS на формуляр 1040-ES . Можете да изтеглите този документ и да попълните изчисления работен лист точно във формуляра. След това запишете работния лист на компютъра си.
- Използвайте данъчен софтуер През изминалите години използвах данъчната ми софтуерна програма всяка година, за да извърша грубо изчисление на очакваните данъци за следващата година. Използвам миналогодишното завръщане, защото нашите подробни приспадания не се променят много от година на година. Просто добавям приблизителна оценка за приходите от дейността (доходите от заплати са удържани данъци). Данъчният софтуер изчислява данъците за самонаемане. Въпреки че този метод може да не е напълно точен, той предвижда груба оценка за целите на данъчното планиране.
Изчисляване на очакваните данъци за партньорства, LLC, S корпорации
Тъй като собствениците на партньорства, корпорациите LLC и S не са служители на бизнеса, те получават периодично плащания от бизнеса. Тези плащания не подлежат на удържане, така че може да се наложи да бъдат платени очакваните данъци. За да изчислите изчислените данъчни плащания, използвайте описания по-горе процес. Разпределенията от фирмата Ви могат да бъдат оценени от предходни години или можете да проектирате текущата година от настоящото.
Не забравяйте да включите данък за самонаемане
Собствениците на фирми също трябва да плащат данъци за самостоятелна заетост ( социално осигуряване и Medicare) върху приходите от стопанска дейност. Плащанията за този данък трябва да бъдат включени в личната данъчна декларация на собственика на фирмата и тези данъци не се удържат от разпределенията, така че трябва да добавите приблизителни данъци за самостоятелна заетост при изчисляването на очакваните данъчни плащания. За да изчислите изчислените данъци за самостоятелна заетост, използвайте Schedule SE или потърсете помощ от данъкоплатеца.
Пример за изчисление на очакваните данъци
Уилям Перес, Ръководство за данъчно планиране, има отлична статия с подробен пример за изчисление на очакваните данъци.