Разбирането и управлението на паричния поток може да доведе до или да наруши бизнеса Ви
Доставчиците може да не са склонни да удължават кредита Ви и може да не сте в състояние да закупите стоките, от които се нуждаете, за да ги доставите на клиента си и да получите плащане.
Повече фирми се провалят поради липса на парични потоци, отколкото за липса на печалба. Защо е това? Две основни причини:
- Собствениците на бизнес често са нереалистични при прогнозирането на паричния им поток. Те са склонни да надценяват доходите и да подценяват разходите.
- Собствениците на фирми не успяват да очакват недостиг на пари и да изчерпат пари, като ги принуждават да преустановят или прекратят дейността си, въпреки че имат активни клиенти.
Нека да започнем, като различаваме рентабилността от паричния поток:
Печалбата е разликата между приходите и разходите. Доходът се изчислява в момента, в който е записана продажбата, а не когато е получено пълно плащане. По същия начин разходите се изчисляват по време на покупката, а не когато плащате сметката.
Паричният поток е разликата между входящите парични потоци и изходящите потоци (действително изходящи парични средства). Доходът не се отчита, докато не бъде получено плащането, а разходите не се изчисляват, докато не се извърши плащане. Паричният поток включва също вливания на оборотен капитал от инвеститори или финансиране чрез дълг.
Паричният поток често се изчислява на месечна база, тъй като повечето цикли на фактуриране са месечни. Повечето доставчици обикновено позволяват да платят близо тридесет дни. Въпреки това, в парично-интензивен бизнес с много оборот на материални запаси, като например ресторант или магазин за хранителни стоки, може да се наложи да се изчислява седмично или дори дневно.
Как да проектираме паричния поток
- Започнете с размера на наличните средства - текущата банкова сметка (и), плюс реалната валута и монета.
- Направете списък с очаквания входящ поток - клиентски плащания, събиране на лоши дългове, приходи от лихви или инвестиции и т.н. Дайте списък не само на сумата, но и кога ще дойде.
- Направете подобен списък на очакваните изходящи потоци - заплати, месечни режийни разходи, плащания по платими сметки или други задължения, дължими или отложени данъци за бъдещи плащания, покупки на оборудване, маркетингови разходи и др.
Сложете всичко в електронна таблица в хронологичен ред (нашето Ръководство на изобретателите има месечен работен лист за прогнозиране на паричните потоци, или PlanWare предлага безплатен основен плановик за парични потоци, който можете да използвате като отправна точка). Ако във всеки един момент имате отрицателно парично салдо или дори много малко, имате потенциален проблем.
Най-добре е да бъдете изключително консервативни, т.е. да изчислявате входящите потоци по-ниски и по-рано и да излизате по-високо и по-късно. Ако завършите с касов излишък, той може да ви покрие за неочакван недостиг на пари в бъдеще или да бъде инвестиран в нещо, което да ви помогне да развиете бизнеса си - няма да имате проблем да намерите нещо полезно за парите. От друга страна, ако завършите с неочакван недостиг на пари, може да се окажете вредите на кредита си, да загубите доставчици, да се наложи да намалите служителите си или да излезете от бизнеса изцяло.
Проследявайте действителните си
Съхранявайте копие от прогнозата си, но проследявайте и действителния си паричен поток. Сравняването му с прогнозата ви ще ви помогне да разберете къде сте пренебрегнали или пренебрегнали нещо в планирането си. Изявленията за миналия паричен поток и бъдещите проекти за парични потоци са сред основните финансови средства, от които ще се нуждаете като част от Вашия бизнес план за потенциални инвеститори. След няколко месеца на проследяване, ще го намерите също като незаменим инструмент за управление.