Нетно от данъци е счетоводно определение, което отчита изчисления данък върху бизнес или инвестиционна сделка. В най-простата си, нето на данъка се изчислява, като се отчитат приходите от сделка и се изважда платеният данък върху този доход. Нетната данъчна ставка също понякога се нарича "след данъчно облагане" и понякога като "покупателна способност", тъй като данъкът намалява сумата, която можете да използвате за изразходване.
Как не работим с данъци?
Всяка сделка или инвестиционна сделка, която включва доход, следва да се счита за нетно от данък. Нетната стойност на изчислението на данъците е различна в зависимост от вида на дохода:
- Обичайният доход или доходът от него са доходи от вашите бизнес дейности, като продажби на продукти и услуги.
- Печалбата от капиталови печалби е доход от продажбата на бизнес активи (всичко от превозни средства и оборудване до целия бизнес) или инвестиции.
Най-простият, например, ако печелите 50 000 долара годишно като собственик на фирма на свободна практика, трябва да плащате данък върху доходите от този доход. Тъй като сте собственик на фирма, нямате данък върху заплатите. Трябва да плащате очакваните данъци през цялата година. Включването на разходите за данъци върху доходите и данъци върху доходите от самостоятелна заетост върху доходите ви може да ви покаже истинския си доход за годината.
Как се изчислява нетната сума на данъка?
Нетната стойност на данъците се изчислява по различен начин, в зависимост от това дали вашият доход е обикновен доход или доход от капиталови печалби.
Нека първо разгледаме обикновения доход:
За бизнеса обикновеният доход, подлежащ на данъчно облагане, е нетен доход (печалба) ; получавате нетен доход чрез изваждане на разходите от дохода. Вашият нетен доход от вашия бизнес в горния пример е 50 000 долара. За да получите мрежата от данъчни изчисления, трябва да извадите дължимите данъци върху този доход: данък общ доход и данък за самостоятелна заетост (Социално осигуряване и Medicare).
Вашият данък върху доходите се определя от общия Ви доход за годината минус намаленията и освобождаванията. За да се опрости, да кажем, че този бизнес доход е вашият единствен доход; данъчната ставка върху този доход би била 25%, въз основа на данъчната ставка за това ниво на дохода. и вашето състояние на подаване. Така че вашата мрежа от данъчни приходи е $ 37,500. (Данъкът за самостоятелна заетост е изключен от изчислението).
Как нетният данък работи за капиталовите печалби?
Най-често използваната мрежа на данъчната стратегия е в продажбата на бизнес активи, които водят до капиталови печалби . Размерът на облагаемите капиталови печалби зависи от базата (себестойността) на актива и сумата, която му струва при продажбата.
Данъците върху капиталовите печалби се основават на два фактора: вида на актива и продължителността на актива. Данъчните ставки за капиталовите печалби се различават за недвижими имоти, акции и облигации, колекционерски ценности и други видове активи. Тарифите също се различават в зависимост от продължителността на актива; колкото по-дълго имате актива, толкова по-ниска е ставката на данъка върху капиталовите печалби.
Един бърз пример:
Купихте акции за $ 100,000 преди две години и можете да го продадете сега на $ 120,000. $ 20,000 е обект на капиталови печалби. Ако данъчната Ви ставка е 25%, ще получите само 15 000 долара без данък.
Как ли нетните данъци работят за продажбата на бизнес?
Ако възнамерявате да продадете бизнеса си , включително и нето на изчисляване на данъците във вашите дискусии, може да ви спести много от вашия данък. Как категоризирате определени части от продажната цена може да означава по-ниски данъци. Разпространението на плащанията по продажбата също може да разпредели данъците за няколко години.
Може да има други стратегии, които можете да използвате, за да сведете до минимум данъчния ефект от продажбата на вашия бизнес. Преди да започнете преговори, потърсете данъчен специалист, който може да ви помогне с това сложно изчисление.
Защо е важно да се направи мрежа от данъчни изчисления?
Да приемем, че се опитвате да решите дали да продадете някои бизнес активи. Не сте сигурни дали да продавате тази или следващата година. Извършването на изчисление на данъците за двете години може да ви покаже коя година може да е най-добрата, като ви даде по-нисък данъчен ефект.
Нетните данъчни изчисления също са полезни, защото ви позволяват да погледнете различни начини за намаляване на данъците. Например, може да искате да продадете някои инвестиции, но искате да плащате възможно най-малко данък. Някои от инвестициите могат да бъдат в акции и облигации, докато някои могат да бъдат в ИРА. Като се има предвид нето на данъка може да ви помогне да решите кои са най-добрите инвестиции за продажба и най-доброто време.
Независимо дали сте собственик на малък бизнес или инвеститор, нетните данъчни изчисления са полезен инструмент за данъчно планиране . Говорете с вашия данъчен специалист за използването на тези изчисления, за да намалите данъчната си сметка.