Собствениците на бизнес трябва да знаят как да амортизират заем
Графикът за амортизация е пълна таблица на периодичните плащания на смесени заеми, показващи размера на главницата и сумата на лихвата, която включва всяко плащане, така че заемът да бъде изплатен в края на срока му.
Докато всяко периодично плащане е същото, когато започнете погасяването, по-голямата част от всяко периодично плащане е лихва. Процентът на всяко плащане, което отива към лихва, намалява с течение на времето и процентът, който отива към увеличението на главницата. По-късно в графика, по-голямата част от всяко периодично плащане е главно. Последният ред в графика за амортизация показва общите лихвени и главници на заемополучателя за целия срок на заема. Този дълг се амортизира, когато се изплаща на равни вноски за срока или живота му.
Разписанието на плащанията, от друга страна, е много различно. Графикът на плащанията е календар, който се показва само когато плащанията по кредита са дължими. Показва датите на всяка от вашите плащания и сумата на плащането, но не разбива колко от вашето плащане отива към лихвата или колко е приложено към главницата ви.
Изчисляване на графика за амортизация
Въпреки че има много онлайн инструменти за изчисляване на графика за амортизация, трябва да знаете и да можете да завършите изчисленията ръчно.
По-долу е даден график за амортизация на бизнес заем от 20 000 долара с 9%, или номинален лихвен процент с петгодишен срок. Заемът е планиран да бъде изплатен в еднакви годишни плащания за петгодишния период. Ето обяснението как да изчисляваме числата във всяка колона:
Колона 1: Това е просто годината, в която заемът е неизплатен.
Колона 2: Това е началният баланс на заема от 20 000 долара. Можете да видите как този баланс се намалява всяка година с този размер на главницата, платена по заема. Главницата трябва да се изплаща на равни годишни вноски, което би направило плащанията по главницата 4 000 щатски долара годишно за петгодишния срок на заема.
Колона 3: Общото плащане се изчислява: Платена лихва + главница платена
Колона 4: Плащанията на лихви се изчисляват както следва: Начално салдо X .09
Колона 5: Основните плащания са равни годишни плащания, определени от заемодателя
Колона 6: Завършване на салдото за всеки период от време = Начално салдо - основно платено
График на амортизация на кредит от бизнес банка
| ГОДИНА | НАЧАЛО НА БАЛАНС | ОБЩО ПЛАЩАНЕ | ПЛАТЕНИ ЛИХВИ | ВЪЗЛОЖИТЕЛ НА ПЛАЩАНЕ | КРАЕН БАЛАНС |
| 1 | $ 20 000 | $ 5800 | $ 1800 | $ 4000 | $ 16 000 |
| 2 | 16,000 | 5440 | 1440 | 4000 | 12000 |
| 3 | 12000 | 5080 | 1080 | 4000 | 8000 |
| 4 | 8000 | 4720 | 720 | 4000 | 4000 |
| 5 | 4000 | 4360 | 360 | 4000 | 0 |
Действайки по графика за амортизация
Графикът за амортизация ще ви покаже точно колко лихва ще платите през срока на заема. Въпреки това, ако паричният поток е благоприятен, може да имате възможност да изплатите заем предварително рано с пълно предплащане или поне да извършите частични авансови плащания и да спестите част от този лихвен процент, ако кредиторът желае да приложи плащането към главницата.
Прочетете внимателно документите си за заема, за да разберете тази разпоредба, и ако има предсрочни санкции или такси, начислявани от заемодателя за привилегията за погасяване на заема по-рано.