Как да се подготвите за отчитане в края на годината
Може да имате страхотна CPA, но ако чакате да поговорите с него, докато приключите данъчната ви година, няма да можете да направите нищо, за да намалите данъчната си сметка. За да намалите данъците си, направете тези стъпки преди края на годината.
1. Платете всички неизплатени задължения
Ако използвате метода за осчетоводяване на касова основа и разполагате с пари в брой, помислете за изплащането на всички дължими преди края на годината сметки, дори и да не са дължими. Това действие ви позволява да записвате разходите през текущата година и на свой ред намалявате нетните си приходи и данъците.
2. Проверете вашите прогнозни данъчни плащания
Прегледайте прогнозните си данъчни плащания поне веднъж на три месеца, за да сте сигурни, че плащате достатъчно данъци. Ако плащанията Ви са твърде ниски и дължите голям баланс в края на годината, можете да приключите плащането на допълнителни лихви и такси.
Също така трябва да се възползвате от тази възможност да прегледате плащането на данъка върху доходите на държавата, плащането на данък върху продажбите, удържането на заетите лица и други данъци, за да сте сигурни, че превеждате съответните суми и няма да налагате наказания.
3. Отлагане на доходите
Можете също така да намалите данъчния си доход, като разсрочите доходите до следващата година. Има два начина да постигнете това отлагане.
- За касова отчетност можете да забавите изпращането на фактури и да удължите сроковете за плащане на клиенти до края на новата година. Не забравяйте, че доходите се облагат въз основа на това кога действително я получавате.
- За счетоводна отчетност на базата на текущо начисляване или случаи, в които не се таксувате до момента на доставката, можете да забавите доставката на стоки и услуги до новата данъчна година. Обърнете внимание, че съществуват строги указания, които се прилагат при отчитане на приходи за бъдещи периоди при счетоводно отчитане на текущо начисляване проверете с услугите на контролера си, за да видите дали имате право да извършите това движение.
4. Прегледайте правилата за амортизация
Купили ли сте оборудване или сте направили подобрения през годината? Не забравяйте да прегледате правилата за амортизация. За да намалите данъците си за текущата година, обикновено трябва да се стремите да увеличите разходите си в следната последователност:
- Декларирайте целия разход през текущата година.
- Използвайте по-кратка времева линия за амортизация.
- Използвайте ускорен метод на амортизация.
- Намалете остатъчната стойност, за да позволите по-голям годишен амортизационен разход.
IRS Publication 946 или услугите на вашия контролер могат да Ви помогнат да определите кои от горепосочените стъпки можете да предприемете.
5. Проверете за промени в данъчното право
В случаите, когато имате едни и същи видове приходи и разходи на едно и също място, може погрешно да вярвате, че вашите данъци са просто въпрос на промяна на номерата. Това недоразумение може да ви накара да пропуснете нови кредити, удръжки или данъчни счетоводни методи, които биха могли да намалят данъчната Ви сметка.
Още по-лошо може да пропуснете промяна, която не е във ваша полза, да плащате неплатени данъци или да бъдете обект на одит или наказания. Прегледайте редовно прессъобщенията на IRS, за да сте сигурни, че не пропускате промени, които биха могли да повлияят на вашия бизнес.
6. Помислете за преместване на покупки
Ако може да се наложи да закупите нов автомобил или друго оборудване в близко бъдеще, проучете как да направите това преди края на годината. Тази по-ранна дата на покупката ви позволява да декларирате по-високи разходи под формата на амортизация или пълната покупна цена.
По-важното е, че списъкът с бизнес кредити за неща като електрически превозни средства, слънчева енергия и повишаване на енергийната ефективност се променя ежегодно.
Ако кредитът изтича, той може да ви спести значителни спестявания, ако се качите на покупка, за да се възползвате от този кредит.
7. Платете бонусите на служителите
Бонусите на служителите също могат да бъдат приспаднати, така че бонусът в края на годината може да помогне за намаляване на данъчния си разход. Едно нещо, което трябва да запомните при добавянето на нови разходи за намаляване на данъците (в сравнение с увеличаващите се разходи, които вече бихте платили) е, че данъчните ви спестявания са само процент от разходите. От финансова гледна точка, бонусите на служителите вероятно ще ви струват повече, отколкото бихте платили в допълнителни данъци, ако не сте платили бонус.
Ако обаче сте имали добра година, искате да възнаградите служителите си и искате да изградите добра репутация, плащането на бонус може да бъде добро бизнес решение. Ако го направите преди края на данъчната година, може да намалите това, което трябва да платите на IRS.
Забележка: Ако използвате счетоводно отчитане в брой, като плащате на служителите си по-рано от заплата, те не биха получили, докато новата данъчна година не може също така да намали данъците ви, което е сходно с ранното плащане на други неизплатени задължения.
8. Проверете вашите скоби
Понякога най-добрият начин да плащате по-малко в общите данъци е да плащате повече тази година. Това намаление се случва, когато се премествате нагоре и надолу между скобите всяка година или когато сте във фаза на растеж, която увеличава вашите граници всяка година. Това може да се случи и когато данъчните ставки се увеличат.
Нека вашите контролни служби да разработят прогноза за бъдещите приходи и разходи, за да видят дали вашата група ще се промени. Ако очаквате да сте в по-висока степен през следващата година, помислете дали да направите обратното на горния съвет, за да можете да се възползвате от по-ниската данъчна ставка тази година.
Забележка относно Когато приключи данъчната година
31 декември е краят на календарната година и края на данъчната година за всички физически лица, но не всички компании използват календарната година за данъчната си година. Когато планирате данъчното си движение, не забравяйте да проверите дали използвате календарната година или преди това сте избрали да използвате фискална година, завършваща на различен месец.