Какво трябва да знаете за законите срещу изпирането на пари
Какво е изпирането на пари?
Просто казано, прането на пари са сделки и дейности, използвани за скриване на истинския източник на пари.
В много случаи "незаконното предприятие" (както го нарича IRS) се опитва да направи мръсни пари (от тези незаконни дейности, например сделка с наркотици, например), изглеждат легитимни - чисти. Следователно парите са "изпечени".
Business Outsider казва, че изпирането на пари е международен проблем.
От корумпирани политици и наркокартели до данъчни измами и мизерия, повечето или по-малко всички го правят.
Как се перат парите?
Принципът на изпиране на пари е да се вземат пари в системата, без да се разкрие източника на парите. Да кажем, че някой има пари от незаконна сделка. Лицето се опитва да плати с пари в брой, така че паричните средства да влязат във финансовата система, без да се налага да разкриват откъде идват.
Как се перат пари обикновено се извършва в триетапен процес за пране на пари. На първия етап (разположение), "мръсни" пари се въвеждат във финансовата система, обикновено в малки депозити.
Във втория етап (наслояване) парите се разпределят или разпръснат. И в третия етап (интеграция), парите се въвеждат отново в икономиката и се използват за закупуване на вещи от билети като къщи или фирми.
Защо изпирането на пари е престъпление?
Макар да изглежда очевидно, прането на пари е престъпна дейност по няколко причини.
IRS е една федерална агенция, чиято задача е да проследява тези недобросъвестни печалби, главно защото този доход не се облага с данъци. Дори незаконните печалби са облагаеми, както разкри Ал Капоне през 1930 г., когато е осъден за укриване на данъци.
Още по-сериозно от избягването на данъчното облагане, казва Министерството на финансите на САЩ
Прането на пари улеснява широк спектър от сериозни криминални престъпления и в крайна сметка заплашва целостта на финансовата система.
Не на последно място тези престъпления са трафик на наркотици и тероризъм, така че е необходимо правителството на САЩ и другите правителства да бъдат трудни за перачите на пари.
Какво е Законът за изпиране на пари?
Два американски закона се отнасят пряко до опитите за ограничаване на дейностите по пране на пари. Законът за банковата тайна от 1970 г. включва изисквания за банките и финансовите институции да отчитат определени видове сделки и големи транзакции в брой.
През 1986 г. Конгресът прие Закон за контрол върху изпирането на пари, който прави изпирането на пари определено федерално престъпление. Тя забранява конкретни престъпни деяния, свързани с финансови сделки (дефинирани много широко), които се опитват да скрият откъде идват средствата, които притежават фондовете или които ги контролират. Този закон може да преследва нарушения без минимална сума.
По-нови закони са приети главно за банки с по-строги правила и изисквания за идентифициране на банкови клиенти.
Какво за финансовите транзакции извън САЩ?
Перачите на пари често работят с офшорни сметки (банкови сметки извън САЩ). За да преодолеят тези опити за скриване на пари в чужбина, всеки, който има офшорни активи, трябва да ги докладва на IRS. Съответният закон се нарича FATCA (Закон за данъчното спазване на чуждестранните сметки). Този закон изисква отчитане на големи чуждестранни активи, като минималните ставки се определят в зависимост от статута Ви на подаване на данъци. Ако чуждестранните Ви активи са под минимума, не е необходимо да подадете отчет за въпросната данъчна година.
Какво трябва да направя, за да спазвам законите за борба с изпирането на пари?
Дори ако вашият бизнес не е банка, може да сте жертва на схема за изпиране на пари.
Ако фирмата ви може да има големи транзакционни суми (от продажби на оборудване или сделки с недвижими имоти) или ако правите много работа в брой (например ресторант), трябва да сте наясно откъде идват парите в бизнеса Ви. Този принцип в банковата индустрия се нарича "познай своя клиент".
По-конкретно, федералните закони изискват от Вас да съобщите на IRS всички големи транзакции в брой, надхвърлящи 10 000 щ.д. Има конкретна форма, която ще трябва да използвате, за да съобщите за тези транзакции - Формуляр 8300. Имайте предвид, че това са парични транзакции, които не могат да бъдат проследени чрез финансовата система.