Въпрос за подготовка и въвеждане на данък върху дохода

01 - Трябва ли да подам данъчна декларация за бизнес?

Отговорът винаги е "ДА". Ако имате доходи и не успеете да подадете декларация за данък върху дохода, можете да платите глоби и санкции от IRS. Дори ако фирмата ви има загуба, трябва да съобщите за тази загуба. Една бизнес загуба може действително да ви помогне, защото тя може да намали общия доход на личните данъчни декларация.

Трябва да подадете сигнал за всички приходи от дейността, включително доходите, отчетени във формуляр 1099-MISC като независим изпълнител, върху личното Ви данъчно деклариране. Така че има смисъл да се вземат допустими удръжки, за да се намали вашият облагаем доход. Не е нужно много за "истински" бизнес; просто трябва да работите като бизнес, да запазите отделни бизнес и лични данни и да покажете, че се опитвате да реализирате печалба.

Прочетете повече за това как да създадете прост бизнес, за да се възползвате от предимствата на данъците върху бизнеса.

02 - Мога ли да използвам данъчен софтуер за подготовка на данъчна декларация за бизнес?

Данъчният софтуер е фокусиран върху данъчните декларации, но повечето от най-добрите данъчни софтуерни програми имат версии, които включват график С (за еднолични търговци и еднолични LLC). Някои също имат версии, които ви водят в процеса на подготовка на декларации за партньорство и корпоративен данък. Проверете подробностите за марката на софтуера и версията, за да се уверите, че е включен формулярът, който искате.

03 - Нуждая ли се от CPA за подготовка на данъчната декларация за моя бизнес?

Ако имате проста данъчна декларация от график С, може да сте в състояние да използвате данъчен софтуер или да попълнете самия формуляр, ако знаете какво правите. Но какво ще стане, ако пропуснете нещо? Липсата на важен приспадане може да ви струва пари и да ви накара да плащате по-високи данъци.

Не забравяйте също, че трябва да завършите Планирането на SE за данъци за самостоятелна заетост и да включите тези данъци в личната данъчна декларация.

Данъчните подготвители в големите предприятия за данъчни подготовки са много по-малко запознати с бизнес таксите, отколкото личните данъчни форми. Те могат да знаят график С, но не и партньорство или корпоративна връща.

Данните за партньорство и корпоративен данък са сложни. Те включват подготовка на отделна данъчна декларация за бизнеса и след това K-1 за всеки акционер или съдружник. И по пътя има много клопки.

Можете да намерите CPA или да получите помощ от квалифициран специалист по подготовка на бизнес данъци, като регистриран агент . Във всеки случай често си заслужава парите, за да получите помощ с данъчна декларация за бизнес.

04 - Как определям дохода ми в бизнеса?

Преди да подготвите бизнес данъчната си декларация, ще трябва да съберете отчет за доходите, често наричан "П & Л" или отчет за печалбата и загубата. В това изложение са изброени всички източници на бизнес доход, а след това са представени всички разходи. Приходите минус разходите са равни на нетния доход. Трябва също така да включите дохода от бартер върху данъчната си декларация.

Ако подготвяте бизнес данъчна декларация за фирма, която произвежда или продава продукт, ще трябва да включите изчисление на разходите за продажба на стоки , за да покажете промяната в стойността на стоките през годината.

05 - Дали всички бизнес разходи се приспадат? Как да разбера кои не са отстъпващи?

Почти всички бизнес разходи се приспадат от данък, стига:

• Можете да докажете, че сте в легален бизнес и се опитвате да реализирате печалба, и
• Можете да докажете бизнес целта за всеки разход.

Поддържането на отлични записи е ключът към приспадане на бизнес разходите. Най-често срещаната грешка, допусната от собствениците на фирмите, не е воденето на записи за пробега в бизнеса и за хранене и развлекателни разходи .

Някои разходи не могат да бъдат приспаднати от бизнеса, тъй като IRS не ги счита за легитимни бизнес разходи. Например политическите вноски, глобите и санкциите, членството в социални или спортни клубове и разходите за пътуване до работното място не могат да бъдат приспаднати. Прочетете повече за бизнес разходи, които не могат да бъдат приспаднати .

06 - Трябва ли да плащам данък за самонаемане?

Всеки данъкоплатец плаща данък "Социално осигуряване" и "Medicare" върху дохода. Служителите плащат този данък (наричан данък FICA) чрез удържане на данък, а работодателите им плащат другата половина от изискваната сума от данъка. Самостоятелно заетите лица плащат цялата сума на този данък (наричан SECA Tax), като плащат данък върху самостоятелната заетост върху нетния облагаем доход на своята дейност.

За да разберете дали трябва да плащате данък за самостоятелна заетост, трябва да знаете дали сте служител или собственик на фирма. Ако притежавате и управлявате малък бизнес, вие сте собственик на фирмата и плащате данък върху самостоятелната заетост. В тази категория са включени партньори и членове на LLC.

Ако сте акционер или служител в корпорация, вие също сте служител и плащате данък FICA върху вашата заплата. Вие не плащате данък върху самостоятелната заетост.

Частта от социалната осигуровка на данъка за самостоятелна заетост, като данъка за социално осигуряване, платен от служителите, добавя към вашето право на обезщетения за социална сигурност, когато се пенсионирате или ако сте инвалид.

07 - Как данъците ми върху бизнеса засягат личното ми данъчно възстановяване?

Вашата част от бизнес данъка е включена в данъчната ви декларация за доходите на физическите лица, в зависимост от вида бизнес, който притежавате.

Собствениците на малки фирми подават график С за всеки бизнес, който притежават, а нетният доход от този график C отива на ред 12 на първата страница на вашето лично данъчно деклариране. Така че приходите от вашия бизнес се облагат директно с вас, при същата ставка като другите доходи.

Собствениците на партньорства (включително членове на множество LLC, подадени като партньорства) получават график K-1, показващ техния дял от данъчната отговорност на дружеството. Разписанието на приходите от K-1 е включено в данъчната декларация за данъка върху доходите на всеки партньор и се облага с други източници на доходи.

По същия начин, собствениците на корпорации и корпорации S също получават график K-1, показващ техния дял на печалба от корпорацията, а приходите K-1 са включени в личните им данъчни декларации.