Отговори на вашите въпроси за данъците като независим изпълнител
В тази статия ще научите как да плащате себе си, как трябва да плащате данъци върху приходите на бизнеса си и как можете да спестите пари от бизнеса си чрез приспадане на бизнес разходите.
Какво е независим изпълнител?
Независимият изпълнител е просто човек, който работи за някой друг, но не като служител. За целите на данъка върху доходите Вие се считате за едноличен търговец. Определянето на "едноличен търговец" е просто подразбиращата се форма на малък бизнес. Не е необходимо да плащате, за да регистрирате бизнеса си в държавата си или в IRS, и не е необходимо да включвате (формирайте корпорация).
Как е независим договор влияе на заплащането ми?
Все още се плащате за работата, която вършите в бизнеса си, но плащанията ви не са заплата или заплати. Тези плащания са бизнес приходи. Не получавате заплата от бизнеса си. Парите, които получавате за работата си или вашите продукти, отиват в сметката Ви за бизнес проверка (да, трябва да имате отделна бизнес банкова сметка). Можете да вземете пари от бизнеса (нарича се "равенство"), но не като заплата, защото сте собственик , а не служител.
Сумата, която извадите като собственик, не засяга вашите данъци; трябва да плащате данък върху ВСИЧКИ доходи от бизнеса си, независимо дали го изваждате или не.
Тъй като не сте служител, плащанията, които получавате от бизнеса си, не разполагат с никакъв данък върху доходите, взет от тях, и няма социални осигуровки или Medicare.
Разбира се, не можете да излезете от плащането на данъци и все пак трябва да плащате федерален и държавен данък върху доходите си от работата си като независим изпълнител чрез данъчната декларация за бизнеса. Данъците за социално осигуряване и Medicare също трябва да бъдат платени; този комбиниран данък се нарича данък за самостоятелна заетост за независими изпълнители.
Как да работите за данъци като едноличен търговец / независим изпълнител?
Когато подготвяте личните си данъци върху приходите, ще подготвите и формуляр, наречен график С , който посочва приходите Ви от работата ви от всички ваши договори, минус всички разходи. Много IC могат да подадат така нареченото График C-EZ, в което просто посочвате общия си доход и обобщавате разходите си. Отнема само няколко минути.
Какви разходи мога да приспада като независим изпълнител?
Можете да приспаднете типичните бизнес разходи , които сте платили. За каквито и да било разходи, трябва да имате отлични записи , направени по време на разходите, за да покажете, че това е бизнес разходи и размера на разходите в случай на одит. Ето списък на данъчните облекчения от А до Z.
Искате да вземете толкова легитимни удръжки, колкото можете. Но трябва да можете да докажете, че парите са изразходвани и че е за бизнес цели.
Как да разбера какви са разходите за бизнеса?
IRS казва, че само разходите, които имат специфична бизнес цел, могат да бъдат приспаднати. Ако искате да приспаднете разходите, тези разходи трябва да бъдат ясно за вашия бизнес, а не лични . Също така, разходите трябва да бъдат ясно документирани с датата, сумата и бизнес целите.
Ще трябва ли да плащам тримесечен приблизителен данък ?
Ако фирмата Ви има печалба, може да се наложи да направите прогнозни плащания за бизнеса си. Но ако имате други източници на доходи, може да сте в състояние да увеличите възнаграждението си за доходи от дадена работа, за да отчетете допълнителните данъци върху дохода и данъците за самостоятелна заетост, които може да плащате. Само за да сте ясни, очакваните данъци трябва да покриват както федералните данъци върху дохода, така и данъка за самостоятелна заетост, който дължите на социалното осигуряване и на Medicare.
Първо, вижте дали можете да увеличите сумата, удържана от вашето заплащане, от други източници на доходи. Ако нямате никакви суми за удържане на суми, които да се коригират, може да се нуждаете от помощ, за да разберете дали ще трябва да плащате изчислени данъци върху дохода си като независим изпълнител. Ако имате приходи от предходната година, можете да използвате това като основа за изчисляване на очакваната данъчна сметка или да работите с данъчен консултант.
Данъчното състояние звучи сложно. Ще трябва ли да платя някой друг, за да ми плащат данъците?
Може да се нуждаете от помощ за (а) график С или график C-EZ, (б) насрочете SE за изчисляване на размера на данъците за самостоятелна заетост и (в) изчисляване на очакваните дължими данъци. Ако имате проста бизнес данъчна декларация, без служители или продуктов инвентар, може да сте в състояние да използвате една от тези онлайн услуги за подготовка на бизнес данък.
Ще получа ли W-2 за целите на данъка върху доходите?
Вместо да получавате W-2 през януари всяка година, ще получите формуляр 1099-MISC, показващ общата сума, която сте получили от всеки клиент, за когото сте работили през тази година. Ако плащанията Ви от който и да е клиент са по-малко от 600 лв., Няма да получите формуляр от 1099 MISC, но все пак трябва да включите сумата, която сте платили при данъчната декларация за бизнеса си.
Как да плащам данъци върху доходите си като независим изпълнител?
Първо, трябва да определите нетния доход от всичките си бизнес дейности. Доходът от работата ви като субект се записва в графика C. Приходите от работата Ви като ИС са изброени, след което са направени всички удръжки, за да получите номера на нетните приходи. Този номер е добавен към ред 12 на формуляра 1040. Той се прибавя към всеки друг доход, а след това данъкът се изчислява върху общия коригиран брутен доход.
Какво ще кажете за данъците върху държавните доходи?
Повечето държави имат данъци върху доходите, а да, трябва да платите тези държавни данъци върху доходите си като независим изпълнител.
Как се изчислява данъкът за самостоятелна заетост и се включва в данъчната ми декларация?
Размерът на нетния доход ("печалбата") от вашия график С е да определите размера на данъка за самостоятелна заетост, който дължите. Това изчисление се извършва на график SE . Резултатът от това изчисление е сумата на данъка, която се добавя към общия данък върху дохода, който трябва да платите.
Пример за данъци за независим изпълнител:
Независима изпълнителка, да я наричаме Карол, работи за няколко клиенти през 2018 г. и тя печели общо 18 000 долара за годината, както е показано на формулярите от 1099-MISC, които е получила. Тя няма друг доход, но съпругът й Том има работа на пълен работен ден и подават обща данъчна декларация.
Тя представя график C-EZ за данъците си за бизнес 2018. Тя може да докаже, че е пътувала на 250 мили напред и назад, за да изпълнява задачи, така че (при пробег на IRS за 2018 от 54,5 цента на километър) тя може да удържи $ 86,25. Това прави нейния нетен доход от бизнеса си $ 18,000 по-малко от $ 86,25, или $ 17,913,75. Тази сума отива на техните 1040 на ред 12: бизнес доход (или загуба).
Тя също трябва да плаща данък за самостоятелна заетост на стойност 17 913,75 долара. Тя може да използва кратък формуляр SE Schedule. Резултатът от изчисляването на Schedule SE показва, че дължи 2687,05 щатски долара (15,3%) за данък върху самостоятелната заетост. Керол получава кредит за тази сума от социални осигуровки. Половината от тази сума (1343.53 щатски долара) се приспада на страница 1 от нейната декларация за данък върху доходите, за да се намали общият й коригиран брутен доход за годината.
За да се отчита допълнителният данък за самостоятелна заетост, Том може да увеличи възнаграждението си от работата си или Керол може да започне да плаща приблизителни данъци, като взима цялата сума от $ 2,687.05 и го разделя на 4 и плаща една четвърт всяко тримесечие (15 април, юли 15, 15 октомври и 15 януари 2016 г.).
Това е само един пример за това как могат да работят данъците на независимите изпълнители. Вашата ситуация може да е съвсем различна, затова моля, консултирайте се с данъчен специалист или използвайте една от програмите за софтуер за подготовка на данъци, за да ви помогнем да подготвите данъците си.